Ποιο είναι το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο των δανείων;

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Για την ομαλή λειτουργία της εταιρείας χρειάζεται πάντα πηγές χρηματοδότησης. Εκτός από τα ίδια περιουσιακά στοιχεία, μπορούν επίσης να χρησιμοποιηθούν δανειακά κεφάλαια, όπως δάνεια από τρίτους. Ωστόσο, καθένας από τους δανειολήπτες έχει το δικαίωμα να ορίσει τα δικά του επιτόκια για τα δάνεια, γεγονός που περιπλέκει την εκτίμηση του κόστους των δανείων του οργανισμού. Σε τέτοιες περιπτώσεις χρησιμοποιείται ένας δείκτης όπως το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο των δανείων.

Έννοια

Η έννοια του σταθμισμένου μέσου ποσοστού μπορεί να ερμηνευτεί με διαφορετικούς τρόπους, με βάση το επίπεδο στο οποίο εφαρμόζεται. Για παράδειγμα, εάν μιλάμε για ένα συγκεκριμένο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, τότε το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο των δανείων είναι το μέσο κόστος όλων των δανείων (καιεκδόθηκαν και παραλήφθηκαν). Με άλλα λόγια, η μέση αξία του δανειακού χαρτοφυλακίου μιας μεμονωμένης τράπεζας. Αυτός ο δείκτης θεωρείται εντός του οργανισμού για την ανάλυση της αποτελεσματικότητας των οικονομικών του δραστηριοτήτων.

Αν λάβουμε υπόψη το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο σε επίπεδο ολόκληρου του τραπεζικού συστήματος, τότε αυτός ο όρος σημαίνει το κόστος των δανείων που λαμβάνονται και εκδίδονται από όλες τις τράπεζες της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Χρησιμοποιείται από την Κεντρική Τράπεζα για τη μελέτη της αποτελεσματικότητας και της επιτυχίας του τραπεζικού συστήματος της χώρας συνολικά. Επιπλέον, το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο των δανείων της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας μπορεί να χρησιμοποιηθεί ως κριτήριο για την αξιολόγηση της δυναμικής της προώθησης μιας ενιαίας πιστωτικής πολιτικής του κράτους μας.

Τύποι δανείων

Ο υπολογισμός του μέσου επιτοκίου προέκυψε από την ανάγκη διεξαγωγής μιας γενικής οικονομικής ανάλυσης των δραστηριοτήτων του οργανισμού. Αλλά χρησιμοποιώντας τον απλούστερο δείκτη (αριθμητικό μέσο όρο) είναι αδύνατο να γίνουν τέτοιοι υπολογισμοί, καθώς οι πιστωτικοί οργανισμοί συνεργάζονται με διαφορετικούς τύπους δανείων που εκδίδονται με διαφορετικά επιτόκια.

Έρχονται δάνεια:

• μακροπρόθεσμα;
• βραχυπρόθεσμα;
• επένδυση;
• διαπραγματεύσιμο.

Επίσης, το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο μπορεί να υπολογιστεί από την Κεντρική Τράπεζα ξεχωριστά για φυσικά και νομικά πρόσωπα. Αυτοί οι δείκτες είναι διαθέσιμοι για δημόσια χρήση. Για παράδειγμα, το μέσο σταθμισμένο επιτόκιο δανείων για φυσικά πρόσωπα για περίοδο άνω των 365 ημερών τον Δεκέμβριο του 2016 ήταν 15,48%.

Γιατί να υπολογίσεις το μέσο κόστος των δανείων;

Για τη σταθερή λειτουργία των τραπεζικών οργανισμών, πρέπει να ελέγχουν τη ρευστότητά τους. Η ρευστότητα είναι η πραγματική ικανότητα των περιουσιακών στοιχείων να γίνονται εύκολα μεταβιβάσιμα μετρητά. Αυτό σημαίνει ότι ένα περιουσιακό στοιχείο θεωρείται ρευστό εάν μπορεί να πωληθεί στην αγοραία τιμή στο συντομότερο δυνατό χρονικό διάστημα.

Όταν, κατά την ανάλυση των τρεχουσών δραστηριοτήτων, ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα διαπιστώνει ότι είναι υπερβολικά ρευστό (έχει πολλά ρευστά περιουσιακά στοιχεία), χρειάζεται να εκδώσει όσο το δυνατόν περισσότερα διατραπεζικά δάνεια. Αντίθετα, όταν η ρευστότητα είναι χαμηλή, οι τράπεζες αναγκάζονται να αυξήσουν τα περιουσιακά τους στοιχεία.

Τα επιτόκια των δανείων για άτομα και οργανισμούς εξαρτώνται άμεσα από τον χρυσό κανόνα της προσφοράς και της ζήτησης. Ως εκ τούτου, η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας παρακολουθεί συνεχώς τον όγκο των δανειοδοτικών πράξεων υπολογίζοντας το μέσο σταθμισμένο επιτόκιο των δανείων. Αυτό καθιστά δυνατή την ταχεία ανταπόκριση στις αλλαγές της χρηματοπιστωτικής αγοράς και, εάν είναι απαραίτητο, τη μείωση ή την αύξηση του επιπέδου των επιτοκίων στις διατραπεζικές πιστωτικές συναλλαγές.

Τι περιλαμβάνεται στα τραπεζικά περιουσιακά στοιχεία;

Για να αξιολογήσετε τη ρευστότητα μιας τράπεζας, πρέπει να γνωρίζετε τι περιλαμβάνεται στα περιουσιακά της στοιχεία. Τα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας είναι οι πόροι του οργανισμού που ανήκουν σε αυτήν. Επιπλέον, έχει το δικαίωμα να τα διαθέτει κατά την κρίση της. Τα τραπεζικά περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν:

• καθαρή αξία;
• υπόλοιπα σε τρεχούμενους λογαριασμούς φυσικών και νομικών προσώπων;
• κεφάλαια σε καταθετικούς λογαριασμούς οργανισμών;
• τραπεζικές καταθέσεις ιδιωτών;
• διατραπεζικά και άλλα δάνεια.

Όταν μια τράπεζα πέφτει εκτός ισοζυγίου και γίνεται πολύ ρευστή, απλώς χάνει τα κέρδη της. Δεδομένου ότι μπορούν να επενδυθούν δωρεάν κεφάλαια και να λάβουν ένα ορισμένο ποσοστό κέρδους από αυτά. Ωστόσο, κατά τη διάρκεια της περιόδου που τα λεφτά απλώς έμπαιναν στους λογαριασμούς, δεν λειτούργησαν, αλλά έμειναν ως άχρηστο φορτίο.

Τύπος για τον υπολογισμό του σταθμισμένου μέσου επιτοκίου ενός δανείου

Για να υπολογιστεί σωστά το μέσο κόστος ενός χαρτοφυλακίου δανείων, οι οργανισμοί χρησιμοποιούν έναν ειδικό τύπο που διαφέρει σημαντικά από έναν απλό αριθμητικό μέσο όρο. Δεδομένου ότι το κόστος ενός δανείου δεν εξαρτάται μόνο από το επιτόκιο, αλλά και από το ύψος του.

Αυτός ο τύπος μοιάζει με αυτό:

SPS=∑(KP)/∑K, όπου:

• ATS – σταθμισμένο μέσο επιτόκιο;
• K - υπόλοιπο δανείου;
• P - επιτόκιο.

Παράδειγμα υπολογισμού

Για να κατανοήσετε πώς να χρησιμοποιήσετε αυτόν τον τύπο, πρέπει να τον εφαρμόσετε στην πράξη. Ας υποθέσουμε ότι ένας οργανισμός έχει τρία δάνεια:

• για το ποσό των 15 εκατομμυρίων ρούβλια με 10% ετησίως;
• για το ποσό των 10 εκατομμυρίων ρούβλια με 8% ετησίως, ενώ ο οργανισμός έχει ήδη πληρώσει 8 εκατομμύρια ρούβλια στον πιστωτή.
• για το ποσό των 2 εκατομμυρίων ρούβλια με 15% ετησίως, με υπολειπόμενο ποσό δανείου 1,5 εκατομμυρίων ρούβλια.

Γνωρίζοντας τον τύπο, μπορείτε να το μάθετετο μέσο σταθμικό επιτόκιο των δανείων που παρέχει η εταιρεία είναι:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Ταυτόχρονα, ο σταθμισμένος μέσος όρος μπορεί να αλλάξει εάν:

• η εταιρεία θα λάβει άλλο δάνειο;
• το επιτόκιο για οποιοδήποτε από τα τρέχοντα δάνεια θα αλλάξει,
• η εταιρεία θα προβεί σε πλήρη ή μερική αποπληρωμή των δανειακών υποχρεώσεων.

Τα σταθμισμένα μέσα επιτόκια των δανείων σε ρούβλια είναι παρόμοια με τα δάνεια σε ξένο νόμισμα. Επειδή όμως η ανάλυση της χρηματοοικονομικής δραστηριότητας πραγματοποιείται μόνο σε εθνικό νόμισμα, είναι απαραίτητο να ληφθεί υπόψη η συναλλαγματική ισοτιμία της Κεντρικής Τράπεζας κατά τη στιγμή της αξιολόγησης του δανειακού χαρτοφυλακίου.

Πώς να μειώσετε το μέσο επιτόκιο των δανείων;

Για την αποτελεσματικότερη χρήση των δανειακών κεφαλαίων, είναι απαραίτητο να διατηρηθεί το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο στο χαμηλότερο δυνατό επίπεδο. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να ακολουθήσετε ορισμένους κανόνες:

1. Λάβετε δάνεια μόνο με το χαμηλότερο επιτόκιο.
2. Εξοφλήστε πρώτα δάνεια με τα υψηλότερα επιτόκια.
3. Εάν το επιτόκιο έχει αυξηθεί κατά τη διάρκεια του δανείου, πρέπει να αναδιαρθρώσετε ή να αναχρηματοδοτήσετε το δάνειο.
4. Κάντε ένα χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής του χρέους, λαμβάνοντας υπόψη ότι μόνο τα δάνεια με χαμηλό επιτόκιο θα πρέπει να παραμένουν ανοιχτά στο τέλος της περιόδου.

Σταθμισμένα μέσα επιτόκια για δάνεια που παρέχονται από πιστωτικά ιδρύματα εντός ενόςοι επιχειρήσεις πρέπει να βρίσκονται υπό συνεχή έλεγχο. Αυτό θα σας βοηθήσει να διαχειριστείτε αποτελεσματικά τους πόρους της εταιρείας σας και να διατηρήσετε την εταιρεία σας σε μέγιστη αποδοτικότητα.

Ο ίδιος κανόνας ισχύει για το κόστος όλων των πιστωτικών πόρων στη χώρα. Εξάλλου, η αποτελεσματικότητα ολόκληρου του χρηματοπιστωτικού συστήματος του κράτους εξαρτάται από το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο. Ωστόσο, θα αφήσουμε αυτή την ευθύνη στην Κεντρική Τράπεζα, η οποία το αντιμετωπίζει άψογα.