Νομικοί κίνδυνοι: βασικές έννοιες, τύποι, κατηγορίες, ασφάλιση

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Νομικοί κίνδυνοι - αυτή είναι η πιθανότητα εμφάνισης γεγονότων που δεν είχαν αρχικά προβλεφθεί από τα μέρη της συναλλαγής, μια νομική οντότητα, έναν επιχειρηματία, που επηρεάζουν τα αποτελέσματα των δραστηριοτήτων. Πώς να αξιολογήσετε σωστά τέτοιους κινδύνους; Πώς να τα ελαχιστοποιήσετε; Θα απαντήσουμε σε αυτές και σε άλλες ερωτήσεις σχετικά με αυτό το θέμα παρακάτω.

Κίνδυνοι νομικής οντότητας

Αρχικά, ας απαριθμήσουμε όλους τους πιθανούς κινδύνους στη νομική δραστηριότητα:

• Αντικειμενικός ή διαχειριζόμενος: φυσικός, εγκληματικός, τεχνικός.
• Υποκειμενικό ή μη διαχειρίσιμο: συμβατικό, μάρκετινγκ, οικονομικό, νομικό, πολιτικό.

Όπως μπορούμε να δούμε, το θέμα της συζήτησής μας είναι μόνο μία κατηγορία μεταξύ των κινδύνων που μπορεί να αντιμετωπίσει τόσο ένα νομικό πρόσωπο όσο και ένας μεμονωμένος επιχειρηματίας.

Πηγές της έννοιας

Ας στραφούμε στην παράγραφο 1 του άρθρου 2 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Η επιχειρηματικότητα (τόσο ατομική επιχείρηση όσο και σύσταση εταιρείας) ορίζεται εδώ ως μια δραστηριότητα που ασκείται με δική του ευθύνη, καθώς και με στόχο την απόκτηση τακτικού εισοδήματος μέσωέργα, πώληση αγαθών, παροχή υπηρεσιών, χρήση διαφόρων περιουσιακών στοιχείων, ακίνητης και κινητής.

Με βάση αυτόν τον ορισμό, ακόμη και η ίδια η επιχειρηματική δραστηριότητα είναι ένα επικίνδυνο εγχείρημα. Πρώτα απ 'όλα, λόγω του γεγονότος ότι ένας επιχειρηματίας μπορεί να υποθέσει μόνο τον βαθμό κερδοφορίας του επαγγέλματός του, την επιτυχία της συνέχισης της επιχείρησης.

Ταυτόχρονα, οι περισσότεροι από τους νομικούς κινδύνους εδώ είναι τη στιγμή της σύναψης συμφωνιών, συμβάσεων, τυχόν συναλλαγών.

Νομοθετικός ορισμός

Τι γίνεται με τη ρωσική νομοθεσία; Δεν περιέχει ακριβή ορισμό των νομικών κινδύνων. Το μόνο έγγραφο που μπορεί να βασιστεί κανείς σε αυτό το θέμα είναι η συστατική επιστολή της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας με ημερομηνία 2005-06-30 Αρ. 92-T «Σχετικά με την οργάνωση της διαχείρισης του νομικού κινδύνου και του κινδύνου απώλειας επιχειρηματικής δραστηριότητας φήμη σε πιστωτικά ιδρύματα και τραπεζικούς ομίλους."

Προγραμματίζει τις γενικές αρχές του έργου των τραπεζικών οργανισμών για τον προσδιορισμό, τη μελέτη των επιπτώσεων των νομικών κινδύνων τόσο στην κερδοφορία των συναλλαγών όσο και στην επιχειρηματική φήμη των εταιρειών. Παρά το γεγονός ότι ο κύκλος των αποδεκτών αυτής της επιστολής είναι περιορισμένος, οι περισσότερες από τις συστάσεις σε αυτήν είναι καθολικές. Μπορούν να εφαρμοστούν κατ' αναλογία κατά τη σύναψη διαφόρων συναλλαγών και από μη χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και επιχειρήσεις.

Ορισμός

Έτσι, η παράγραφος 1.1 της προαναφερθείσας συστατικής επιστολής αριθ.σχετικά με την αντίληψη του οργανισμού από τους πελάτες και τους εργολάβους του. Αυτό καθορίζει την πιθανότητα βλάβης στην εικόνα αυτής της εταιρείας.

Ταυτόχρονα, η παράγραφος 2.1 αυτής της επιστολής χωρίζει ολόκληρο το σύνολο των νομικών (νομικών) κινδύνων σε δύο κατηγορίες. Αυτά είναι εσωτερικά και εξωτερικά. Εξετάστε τα με περισσότερες λεπτομέρειες.

Εσωτερική ομάδα

Οι παρακάτω θεωρούνται εσωτερικοί νομικοί (νομικοί) κίνδυνοι της εταιρείας:

• Ασυνέπεια των δραστηριοτήτων μιας επιχείρησης ή οργανισμού, συστατικά έγγραφα, πρακτικές σύναψης συναλλαγών με τις τρέχουσες απαιτήσεις και κανόνες της νομοθεσίας.
• Ανεπαρκής οργάνωση των δραστηριοτήτων των νομικών τμημάτων της εταιρείας, έλλειψη κατάλληλου συντονισμού με την ομάδα διαχείρισης, αμέλεια της ανάγκης νομικής εμπειρογνωμοσύνης για κάθε συναλλαγή, νομικά χονδροειδή λάθη στη σύναψη διαφόρων ειδών συμφωνιών και συμβάσεων.
• Παραβίαση από τον οργανισμό των όρων της σύμβασης που υπέγραψε. Μπορεί να είναι και αναγκαστική και σκόπιμη. Για παράδειγμα, η ανάληψη υποχρεώσεων που είναι δυσανάλογες με τις πραγματικές δυνατότητες της εταιρείας.
• Ανεπαρκής προσοχή στις τεχνολογικές βελτιώσεις, η εισαγωγή συστήματος ηλεκτρονικής κυκλοφορίας εγγράφων, η χρήση διαφόρων πόρων του Διαδικτύου για επιχειρηματική αλληλογραφία, διαπραγματεύσεις με αντισυμβαλλόμενους, συμμετοχή σε διαγωνισμούς και διαγωνισμούς.

Εξωτερική ομάδα

Η κατηγορία εξωτερικού κινδύνου μιας νομικής οντότητας περιλαμβάνει τα ακόλουθα:

• Περιστάσεις πέρα από τον έλεγχο των μερών στη συναλλαγή. Σε αυτούςπεριλαμβάνουν νομοθετικές αλλαγές και προσαρμογές, την εισαγωγή νέων ή αύξηση των υφιστάμενων φόρων, την αυστηροποίηση των απαιτήσεων για τις δραστηριότητες που πραγματοποιεί η εταιρεία.
• Αναγκαστική και σκόπιμη αθέτηση υποχρεώσεων από τους αντισυμβαλλομένους.

Μέτρα ελαχιστοποίησης

Οι κίνδυνοι μιας νομικής οντότητας είναι ένα φαινόμενο, η πιθανότητα εμφάνισης του οποίου μπορεί, αν δεν εξαλειφθεί, στη συνέχεια να ελαχιστοποιηθεί σε ένα ορισμένο επίπεδο. Τα κύρια οργανωτικά μέτρα σε αυτό το πνεύμα είναι τα ακόλουθα:

• Εντοπισμός των κύριων και δευτερευόντων παραγόντων κινδύνου κατά την ολοκλήρωση συναλλαγών, λαμβάνοντας υπόψη τον κύριο φορέα της δραστηριότητας της εταιρείας.
• Καθορισμός κριτηρίων ανοχής κινδύνου κατά την υπογραφή σύμβασης. Καθορισμός των συνθηκών υπό τις οποίες δεν μπορεί ποτέ να συναφθεί, παρά την ελκυστικότητα της προσφοράς.
• Διορισμός ενός υπεύθυνου ατόμου (ή πολλών προσώπων με διάκριση μεταξύ των φορέων για τους οποίους είναι υπεύθυνοι), η ευθύνη του οποίου θα περιλαμβάνει τόσο την αξιολόγηση των νομικών κινδύνων όσο και την ελαχιστοποίηση των εκδηλώσεών τους.
• Δημιουργία δομής για αμοιβαία πληροφόρηση σχετικά με πιθανούς κινδύνους μεταξύ της διοίκησης του οργανισμού και του νομικού του τμήματος, άλλων ενδιαφερόμενων τμημάτων.
• Καθορισμός της σειράς με την οποία οι νομικοί κίνδυνοι διαχωρίζονται από τους κινδύνους διαφορετικής φύσης - παραγωγικός, πιστωτικός, χρηματοοικονομικός κ.λπ.
• Δημιουργία συστήματος παρακολούθησης, αξιολόγηση του επιπέδου των κινδύνων σε σχέση τόσο με τον ίδιο τον οργανισμό όσο και με τους πελάτες, τους συνεργάτες του.
• Δημιουργίαένα σύστημα ελέγχου που παρακολουθεί τις δραστηριότητες του νομικού τμήματος και άλλων ειδικών που εμπλέκονται άμεσα ή έμμεσα στη σύναψη συναλλαγών, την υπογραφή συμβάσεων κ.λπ.
• Ασφάλιση νομικών κινδύνων. Δεδομένου ότι μπορούν να οδηγήσουν στις πιο αρνητικές συνέπειες. Πολλοί διορατικοί οργανισμοί επιδιώκουν να ασφαλιστούν έναντι της έναρξης ενός τέτοιου ασφαλιστικού συμβάντος. Η δυσκολία εδώ είναι ότι είναι απαραίτητο να προβλεφθούν όλες οι καταστάσεις όπου οι νομικοί κίνδυνοι επηρεάζουν σημαντικά την έκβαση της δραστηριότητας, τη γενική κατάσταση των υποθέσεων του οργανισμού.

Μέτρα για την ελαχιστοποίηση κινδύνων πέρα από τον έλεγχο των εταιρειών

Συνεχίζουμε να εξετάζουμε τη νομική κατηγορία κινδύνων μιας νομικής οντότητας. Όσον αφορά τους εξωτερικούς κινδύνους που δεν εξαρτώνται από την ίδια την εταιρεία, η νομοθεσία προτείνει τα ακόλουθα μέτρα για την ελαχιστοποίησή τους:

• Τακτική παρακολούθηση από τον νομικό σύμβουλο των αλλαγών στη νομοθεσία.
• Καταγραφή στις δραστηριότητές του της περιόδου μεταξύ της έκδοσης της κρατικής κανονιστικής πράξης και της έναρξης ισχύος της.
• Τακτική παρακολούθηση ειδήσεων, ρεπορτάζ των ΜΜΕ για το έργο εκείνων των κρατικών φορέων που με τον ένα ή τον άλλο τρόπο επηρεάζουν και ρυθμίζουν τις δραστηριότητες της εταιρείας.
• Όταν υπάρχει υψηλό επίπεδο πιθανότητας να ληφθούν ορισμένες ρυθμιστικές ενέργειες από την κυβέρνηση, η εταιρεία πρέπει να συμφωνήσει σχετικά με τις πιθανές συνέπειες προτού συνάψει συναλλαγή με τον αντισυμβαλλόμενό της ή να επισημοποιήσει με κάποιο τρόπο μια τέτοια πιθανότητα τους όρους της σύμβασης. Το βασικό μέτρο είναι η άρνηση σύναψης σύμβασης μέχριμια σημαντική νομοθετική διάταξη δεν θα τεθεί σε ισχύ.
• Εάν υπάρχει μεγάλη πιθανότητα αύξησης των υποχρεωτικών πληρωμών στο δημόσιο ταμείο, το ποσό της αύξησής τους πρέπει πρώτα να συμπεριληφθεί στην τιμή της συναλλαγής.

Αξιολόγηση κατά τη σύναψη συμβάσεων

Ποιοι άλλοι κίνδυνοι μιας νομικής διεύθυνσης μπορεί να συνδεθούν με τη συνεργασία με τους αντισυμβαλλομένους; Η εκτίμησή τους περιπλέκεται από το γεγονός ότι οι λογιστικές πληροφορίες του οργανισμού είναι κρυμμένες από τρίτους, δηλαδή είναι συχνά αδύνατο να μάθουμε το ποσό των κερδών, τα έξοδα, τα ίδια κεφάλαια, τους πληρωτέους / εισπρακτέους λογαριασμούς ενός εταίρου.

Όσον αφορά τη νομοθεσία, συνιστά την αξιολόγηση των νομικών κινδύνων σε αυτήν την περίπτωση ως εξής:

• Ανατρέξτε στις διαθέσιμες στο κοινό πληροφορίες από μητρώα, Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων, κρατικές βάσεις δεδομένων σχετικά με τη συμμετοχή εταίρων σε δημοπρασίες και διαγωνισμούς, επενδυτικά έργα.
• Μελετήστε τις πληροφορίες των δικαστικών αρχών σχετικά με τη φύση, τον αριθμό των νομικών και οικονομικών αξιώσεων κατά του αντισυμβαλλομένου, τον αριθμό των εκκρεμών υποθέσεων στις οποίες εμφανίστηκε ο εταίρος.
• Ανατρέξτε στους πόρους της εισαγγελίας, του FSSP, της επιθεώρησης εργασίας. Εδώ μπορείτε να μάθετε εάν η εταιρεία έχει χρέη προς τον κρατικό προϋπολογισμό, άλλους αντισυμβαλλομένους, τους δικούς της υπαλλήλους, καθώς και να εξοικειωθείτε με αξιώσεις και καταγγελίες σχετικά με το έργο ενός συνεργάτη, τη διενέργεια επιθεωρήσεων και άλλα μέτρα ελέγχου εναντίον του.
• Μελετήστε τις πληροφορίες που παρέχονται στα μέσα ενημέρωσης, τα αρχεία των διαφημιστικών καμπανιών του συνεργάτη. Εδώ μπορείτε να ενημερωθείτε για την επέκταση των δραστηριοτήτων, τις αλλαγέςπαρουσιάστηκε εύρος.

Μέτρα για την ελαχιστοποίηση εσωτερικών κινδύνων

Ας παρουσιάσουμε τώρα τις πρακτικές συμβουλές της ρωσικής νομοθεσίας για την καταπολέμηση των εγχώριων νομικών κινδύνων. Βασικά, στοχεύουν στη βελτίωση των δεξιοτήτων των εργαζομένων, στην ενθάρρυνση των εργαζομένων να υιοθετήσουν μια πιο υπεύθυνη προσέγγιση στα καθήκοντά τους. Αυτά είναι τα ακόλουθα στοιχεία:

• Ορισμός σαφών απαιτήσεων για τα προσόντα των εργαζομένων, τις προσωπικές και επιχειρηματικές ιδιότητες των εργαζομένων.
• Έγκαιρη ανάπτυξη και επικοινωνία σε κάθε εργαζόμενο των περιγραφών των θέσεων εργασίας του, λίστα καθηκόντων και δικαιωμάτων, τρόποι αλληλεπίδρασης με τους συναδέλφους και τη διοίκηση.
• Αυστηρή απαίτηση από τους υπαλλήλους να συμμορφώνονται αυστηρά με τους κανόνες εργασίας με εμπορικά, προσωπικά μυστικά, επαγγελματική δεοντολογία.
• Τακτική παραπομπή εργαζομένων για προχωρημένη εκπαίδευση.
• Ανάθεση κατάλληλων οικονομικών κινήτρων για ευσυνείδητη εργασία.

Τεχνικά μέτρα

Συμπερασματικά, μια σειρά από καθαρά τεχνικά μέτρα που θα βοηθήσουν στη μείωση του επιπέδου νομικών κινδύνων σε σχέση με οποιαδήποτε εταιρεία:

• Ενοποίηση κειμένων, μορφές συμβάσεων που συνάπτει ο οργανισμός.
• Δημιουργήστε ένα παραγωγικό σύστημα καταγραφής και αποθήκευσης όλων των συμβάσεων και συμφωνιών που έχουν συνταχθεί προηγουμένως.
• Ανάλυση της ποιότητας εκτέλεσης ορισμένων διατάξεων, προσδιορίζοντας την ανάγκη καθορισμού τυχόν ρητρών των συμβάσεων.
• Δημιουργία ενός βολικού συστήματος εσωτερικής συμφωνίαςεπιχειρηματικά έγγραφα, η έγκρισή τους από τη διοίκηση.
• Βελτιστοποίηση του φόρτου στο νομικό τμήμα.
• Η παροχή στους υπαλλήλους τακτικής πρόσβασης σε κανονιστικά έγγραφα, ενημερωμένη νομική βιβλιογραφία, πληροφορίες σχετικά με τη δικαστική πρακτική, που μπορεί να είναι απαραίτητες, είναι χρήσιμη κατά την εκτέλεση των επίσημων καθηκόντων τους.

Οι νομικοί (νομικοί) κίνδυνοι είναι μόνο μία από τις κατηγορίες κινδύνων που μπορεί να αντιμετωπίσει ένας μεμονωμένος επιχειρηματίας ή ένας οργανισμός (νομική οντότητα). Διακρίνονται σε εσωτερικές και εξωτερικές, ανάλογα με τις δραστηριότητες της εταιρείας και τις ανυπέρβλητες συνθήκες. Η νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας προσφέρει αποτελεσματικά μέτρα για την εξουδετέρωση και την ελαχιστοποίησή τους, τα οποία παρουσιάστηκαν στο άρθρο.