Τραπεζική εγγύηση: τύποι, όροι, προϋποθέσεις και χαρακτηριστικά

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Η τραπεζική εγγύηση είναι ένας από τους πιο αποτελεσματικούς τρόπους διασφάλισης της ασφάλειας της συναλλαγής. Ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα χρεώνει μια αμοιβή για την παροχή μιας τέτοιας υπηρεσίας.

Ουσιαστικά, η εγγύηση είναι προϊόν δανείου, αλλά το κόστος της είναι πολύ φθηνότερο από ένα δάνειο σε μετρητά. Οποιοσδήποτε τραπεζικός οργανισμός έχει άδεια από την Κεντρική Τράπεζα μπορεί να εκδίδει εγγυήσεις. Ωστόσο, κάθε δικαιούχος θέτει τις δικές του απαιτήσεις για αυτόν.

Αυτές οι επιθυμίες των πελατών ενοποιούνται και κατοχυρώνονται στο άρθρο 45 του 44-FZ, σύμφωνα με το οποίο το Υπουργείο Οικονομικών είναι υπεύθυνο για τη θέσπιση απαιτήσεων για τους χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς που εκδίδουν τραπεζικές εγγυήσεις. Κάθε μήνα, το Υπουργείο Οικονομικών δημοσιεύει ένα ενημερωμένο μητρώο ιδρυμάτων που είναι επιλέξιμα για αυτήν τη δραστηριότητα.

Βασικές έννοιες

Η τραπεζική εγγύηση είναι μια γραπτή υποχρέωση ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος να πληρώσει ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό σε έναν πελάτη εάν ο εντολέας δεν εκπληρώσει τους όρους της σύμβασης. Αυτό το εργαλείο σάς επιτρέπει να διασφαλίσετε τη σωστή εκτέλεσηυποχρεώσεις βάσει της σύμβασης. Για ορισμένες συναλλαγές, αυτή η μέθοδος μείωσης κινδύνου αποτελεί προϋπόθεση για συνεργασία.

Τρία θέματα εμπλέκονται σε αυτήν τη διαδικασία:

• Δικαιούχος είναι ο πιστωτής (πελάτης) βάσει της κύριας σύμβασης. Είναι τα συμφέροντά του που θα προστατευτούν.
• Κύριο - ο οφειλέτης (εκτελεστής) βάσει της κύριας σύμβασης. Αυτός είναι που ξεκινά τη δέσμευση.
• Εγγυητής - μια τράπεζα που αναλαμβάνει υποχρεώσεις έναντι ορισμένης αμοιβής. Δηλαδή, ο εγγυητής είναι μια τράπεζα που παρέχει στον δικαιούχο πιστωτικό όριο, πληρωμή ακάλυπτων δαπανών ή το ποσό που καθορίζεται στη σύμβαση. Οι κατάλογοι των διαπιστευμένων ιδρυμάτων που μπορούν να ενεργούν ως εγγυητές ενημερώνονται τακτικά (Sberbank της Ρωσίας, VTB 24, άλλα). Προηγουμένως, όχι μόνο οι τραπεζικοί οργανισμοί, αλλά και οι IC μπορούσαν να λειτουργήσουν ως εγγυητές. Ωστόσο, σήμερα (σύμφωνα με το νόμο) οι ασφαλιστικές εταιρείες δεν διαθέτουν τέτοιες εξουσίες.

Ποικιλίες

Η κύρια ταξινόμηση των τραπεζικών εγγυήσεων καθορίζεται από τον τύπο της εξασφαλισμένης συναλλαγής:

• Φόρος, τελωνείο. Τέτοιες τραπεζικές εγγυήσεις καθιστούν δυνατή τη διασφάλιση της ορθής εκπλήρωσης των υποχρεώσεων προς τους αναφερόμενους κρατικούς φορείς.
• Προκαταβολή. Σας επιτρέπει να διασφαλίσετε την επιστροφή των προκαταβολών εάν δεν πληρούνται οι όροι της συναλλαγής όσον αφορά τον χρόνο ή τον όγκο.
• Πληρωμή. Σας επιτρέπει να διασφαλίσετε την έγκαιρη πληρωμή για τα παραδοτέα αγαθά ή την εργασία που εκτελέσατε.
• Εγγύησηεκτέλεση. Παρέχει πλήρη και έγκαιρη παράδοση αγαθών, παροχή υπηρεσιών, εκτέλεση εργασιών.
• Ανταγωνιστικό (διαγωνισμός). Σας επιτρέπει να μειώσετε τον κίνδυνο του πελάτη εάν ο νικητής του διαγωνισμού αρνηθεί περαιτέρω συνεργασία.

Το πιο δημοφιλές προϊόν είναι η εγγύηση δημοπράτησης, μέσω της οποίας οι τράπεζες διασφαλίζουν τη συμμετοχή του εντολέα σε κληρώσεις, δημοπρασίες, διαγωνισμούς και δημοπρασίες. Το κόστος της εγγύησης συμμετοχής είναι συνήθως 5% του ποσού της σύμβασης. Ένα τέτοιο προϊόν ισχύει έως ότου ο πελάτης και ο νικητής συνάψουν συμφωνία.

Μια άλλη περίπτωση που μια τράπεζα εξέδωσε εγγυήσεις είναι μια αγορά. Συνήθως πρόκειται για παραδόσεις χονδρικής. Για παράδειγμα, ο προμηθευτής στέλνει τα αγαθά στον πελάτη χωρίς προπληρωμή. Σε περίπτωση που ο πελάτης δεν πληρώσει για τα προϊόντα που έλαβε, ο πωλητής απευθύνεται στην τράπεζα και λαμβάνει αποζημίωση για τη ζημιά. Δηλαδή, η εγγύηση πληρωμής είναι ένα εργαλείο που σας επιτρέπει να καλύψετε τον κίνδυνο του προμηθευτή από μη καταβολή κεφαλαίων από τον αγοραστή. Μια παρόμοια υπηρεσία χρησιμοποιείται συχνά για καθυστερημένες πληρωμές και δάνεια εμπορευμάτων.

Υπάρχουν άλλοι τύποι τραπεζικών εγγυήσεων, ανάλογα με τον σκοπό της υποκείμενης συναλλαγής. Επιπλέον, ταξινομούνται σύμφωνα με άλλα κριτήρια - αμετάκλητα και ανακλητά.

Τι χρειάζεστε

Η κατανόηση της ουσίας μιας τραπεζικής εγγύησης είναι αρκετά απλή, λαμβάνοντας υπόψη ένα απλό παράδειγμα. Το σχήμα της δουλειάς του έχει ως εξής:

• Ο εντολέας (εταιρεία Χ) συνάπτει σύμβαση για την προμήθεια μιας αποστολής αγαθών με τον δικαιούχο (εταιρεία Υ), που ενεργεί ως αγοραστής ή πελάτης του καθορισμένουαγαθά.
• Ο δικαιούχος απαιτεί εγγύηση ότι οι όροι της σύμβασης θα εκπληρωθούν πλήρως, δηλαδή όλα τα αγαθά θα παραδοθούν στην ώρα τους.
• Για το σκοπό αυτό, ο εντολέας ή ο εκτελεστής της σύμβασης απευθύνεται σε τρίτο μέρος - τον εγγυητή (Τράπεζα Z) για να λάβει εγγύηση με τη μορφή γραπτής συμφωνίας.
• Η τράπεζα, έναντι ορισμένης αμοιβής, αναλαμβάνει να καταβάλει στον δικαιούχο ένα ορισμένο ποσό, για παράδειγμα, το 30% του κόστους της κύριας σύμβασης, εάν ο εντολέας δεν πληροί τους όρους της.
• Εάν συμβεί τέτοιο γεγονός εγγύησης, ο εντολέας απαιτεί την καταβολή της αμοιβής εγγράφως.
• Ο εγγυητής καταβάλλει το καθορισμένο ποσό στον δικαιούχο και, στη συνέχεια, απαιτεί από τον εντολέα να επιστρέψει σταδιακά το ποσό που καταβλήθηκε.

Μπορείτε να εξασφαλίσετε τη συναλλαγή με άλλο τρόπο - απαιτώντας κατάθεση μετρητών από την εταιρεία, ωστόσο, σε αυτήν την περίπτωση, η εταιρεία εκτέλεσης θα πρέπει να αποσύρει το καθορισμένο ποσό από τον τζίρο της. Αυτή η προσέγγιση είναι ασύμφορη, επειδή συχνά είναι απαραίτητο να προσελκύονται δανεικά κεφάλαια για αυτό. Τότε η επιχειρηματική δραστηριότητα με αυτούς τους όρους είναι ασύμφορη..

Τι χρειάζεται για μια τράπεζα για να εκδώσει τραπεζική εγγύηση;

Σχεδίαση και στάδια

Ολόκληρη η διαδικασία εγγραφής μπορεί να περιγραφεί σε επτά βήματα:

• Η εμφάνιση της ανάγκης εξασφάλισης συμβολαίου.
• Αναζήτηση τραπεζικού εγγυητή από τον εκτελεστή.
• Σύνταξη αίτησης για εγγύηση.
• Αποστολή της αίτησης και των εγγράφων στην τράπεζα.
• Διευκρίνιση της φερεγγυότητας του πελάτη.
• Εκτέλεση συμφωνίας μεταξύ του πελάτη και της τράπεζας.
• Σχέδιοσυμβόλαια εγγύησης.

Μπορείτε να βρείτε μια κατάλληλη τράπεζα μόνοι σας ή να χρησιμοποιήσετε υπηρεσίες μεσιτείας. Επιπλέον, μπορείτε να επικοινωνήσετε με οποιοδήποτε γραφείο αντιπροσωπείας της Sberbank - λειτουργεί χωρίς μεσάζοντες, αποκλειστικά απευθείας.

Λίστα εγγράφων

Με την παροχή υποχρέωσης εγγύησης, ένας τραπεζικός οργανισμός διακινδυνεύει τα δικά του κεφάλαια, τα οποία θα πρέπει να καταβληθούν εάν συμβεί η περίπτωση που ορίζεται στη σύμβαση. Στη συνέχεια, ο πελάτης θα πρέπει να επιστρέψει τα καθορισμένα κεφάλαια, επομένως η τράπεζα πρέπει να βεβαιωθεί για τη φερεγγυότητά της.

Το πακέτο των εγγράφων που θα απαιτηθούν κατά την έκδοση υποχρέωσης εγγύησης σε μια τράπεζα μπορεί να διαφέρει ελαφρώς σε διαφορετικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Κατά κανόνα, απαιτούνται τα ακόλουθα έγγραφα:

• Αίτηση, ερωτηματολόγιο.
• Απόσπασμα από το ERGUL, αντίγραφα του ΑΦΜ ελήφθησαν τον τελευταίο μήνα.
• Αντίγραφα πιστοποιητικού εγγραφής και πρακτικά της συνέλευσης των ιδρυτών, επικυρωμένα από συμβολαιογράφο.
• Μια ενημερωμένη λίστα όλων των ιδρυτών LLC, αντίγραφα των διαβατηρίων τους.
• Αντίγραφα πιστοποιητικών, αδειών.
• Έγγραφα που επιβεβαιώνουν την ιδιοκτησία των χώρων ή συμβόλαια μίσθωσης.
• Αντίγραφα εντολών βάσει των οποίων διορίστηκαν ο αρχιλογιστής και ο διευθυντής, αντίγραφα των διαβατηρίων τους.
• Μια αναφορά που αντικατοπτρίζει τα κέρδη και τις ζημιές του οργανισμού για το τελευταίο έτος, τον ισολογισμό.
• Αντίγραφο συμφωνίας ασφαλούς συναλλαγής.
• Οικονομικές καταστάσεις για τους προηγούμενους 6 μήνες.
• Ανο οργανισμός λειτουργεί στο πλαίσιο του απλοποιημένου φορολογικού συστήματος, θα πρέπει να προσκομίσετε δήλωση δαπανών και εσόδων για τους προηγούμενους 12 μήνες.
• Εάν η εταιρεία λειτουργεί σε UTII, χρειάζεστε φορολογική δήλωση.
• Έκθεση ελεγκτή για τον έλεγχο.
• Πιστοποιητικό που βεβαιώνει την απουσία οφειλών.

Επιπλέον, ένας τραπεζικός οργανισμός έχει το δικαίωμα να απαιτήσει αντίγραφα εγγράφων για παρόμοιες συμβάσεις που έχουν ολοκληρωθεί επιτυχώς νωρίτερα, καθώς και άλλα στοιχεία της αξιοπιστίας του οργανισμού.

Η τραπεζική εγγύηση ρυθμίζεται σύμφωνα με το 44 FZ.

Παροχή

Ορισμένα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προσφέρουν να αγοράσουν μια μη εξασφαλισμένη τραπεζική εγγύηση από αυτά. Αλλά στην πράξη αυτό συμβαίνει σπάνια. Κατά κανόνα, οι τράπεζες προτιμούν να μην αναλαμβάνουν κινδύνους. Ως εκ τούτου, γενικά απαιτούν πάντα από τον πελάτη να παρέχει υψηλής ρευστότητας εξασφαλίσεις. Αναπόσπαστο μέρος της επισημοποίησης της υποχρέωσης πληρωμής κεφαλαίων είναι η παροχή τραπεζικής εγγύησης. Αξίζει να σημειωθεί ότι το ποσό που μπορεί να εξασφαλιστεί από την πώληση των εξασφαλίσεων πρέπει να καλύπτει όλα τα έξοδα του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος που σχετίζονται με την υποχρέωση προς τρίτο. Οι υποψήφιοι μπορούν να προσφέρουν στην τράπεζα:

• Πολύτιμα νομίσματα.
• Προωθήσεις.
• Products.
• Property.
• Οχήματα.

Δηλαδή, οι εξασφαλίσεις που εξασφαλίζουν το συμβόλαιο πρέπει να έχουν υψηλή ρευστότητα.

Απαιτήσεις

Πριν η τράπεζα συμφωνήσει να εκδώσει εγγύηση, ελέγχει την οικονομική σταθερότητα του πελάτη χωρίς αποτυχία και με μεγάλη προσοχή. Φυσικά, η παραποίηση οποιωνδήποτε εγγράφων είναι απαράδεκτη.

Ο εντολέας πρέπει να πληροί τις ακόλουθες απαιτήσεις:

• Το πιστωτικό ιστορικό δεν πρέπει να περιέχει ληξιπρόθεσμες οφειλές. Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι τράπεζες δεν απαιτούν καθόλου πίστωση.
• Οι αναφορές δεν πρέπει να περιέχουν μη κερδοφόρες περιόδους, εκτός από εποχιακές.
• Ο κύκλος εργασιών του οργανισμού πρέπει να αντιστοιχεί στο ποσό της υποχρέωσης.
• Ο οργανισμός πρέπει να λειτουργεί στην αγορά για τουλάχιστον έξι μήνες.

Συχνά, οι τράπεζες που εκδίδουν τραπεζικές εγγυήσεις απαιτούν τρεχούμενο λογαριασμό στο χρηματοπιστωτικό τους ίδρυμα.

Δείγμα σύμβασης

Η νομοθεσία δεν επιβάλλει αυστηρές απαιτήσεις σχετικά με τη σύνταξη και την εμφάνιση σύμβασης τραπεζικής εγγύησης. Ωστόσο, οι βασικές διατάξεις μιας τέτοιας συμφωνίας υπαγορεύονται από το κανονιστικό πλαίσιο. Πρέπει να αντικατοπτρίζονται στη συμφωνία.

Μεταξύ των κύριων νομοθετικών εγγράφων:

• Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας, Άρθ. 368, μέρος 1, στοιχείο 4.
• FZ-223 - για ορισμένα νομικά πρόσωπα.
• FZ-44 - για δημοτικές, κρατικές συμβάσεις.

Έλεγχος μητρώου

Κάθε τραπεζική εγγύηση σύμφωνα με το 44-FZ πρέπει να καταχωρηθεί στο Μητρώο. Για να το ελέγξετε, θα πρέπει να επισκεφτείτε τον ιστότοπο του Ενιαίου Πληροφοριακού Συστήματος Προμηθειών. Σύμφωνα με τον καθορισμένο νόμο, οι πληροφορίες πρέπει να εισαχθούν στο σύστημα μία ημέρα μετά την καταχώρηση των υποχρεώσεων πληρωμής.

Άλλες εγγυήσεις που εκδίδονται σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο 223 δεν περιλαμβάνονται στο μητρώο. Μπορείτε να τα ελέγξετε στον ιστότοπο της Κεντρικής Τράπεζας στην ενότητα «Αναφοράπιστωτικά ιδρύματα . Σε αυτήν την περίπτωση, θα χρειαστεί να βρείτε την τράπεζα, το φύλλο κύκλου εργασιών της και, στη συνέχεια, τη στήλη 91315, που αντικατοπτρίζει τον κύκλο εργασιών στις εγγυήσεις.

Αυτή η στήλη θα εμφανίσει έναν αριθμό. Πρέπει να συγκριθεί με το ποσό της εκδοθείσας τραπεζικής υποχρέωσης. Εάν το ποσό δεν είναι πολύ μεγάλο, τότε επιτρέπεται η κατάθεση του με τραπεζικές εγγυήσεις στο τέλος του τριμήνου.

Λίστα

Είναι πολύ εύκολο για τους επιχειρηματίες να βρουν πού να απευθυνθούν για αυτήν την υπηρεσία. Το Υπουργείο Οικονομικών ενημερώνει τον κατάλογο των τραπεζικών εγγυητικών τραπεζών κάθε μήνα. Δηλαδή, μπορείτε να ελέγξετε το δικαίωμα του οργανισμού για αυτή τη δραστηριότητα. Αυτό μπορεί να γίνει με μια επίσκεψη στην πύλη του Υπουργείου Οικονομικών. Τράπεζες που εκδίδουν τραπεζικές εγγυήσεις:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Αυτό είναι μόνο μερικά από αυτά. Υπάρχουν περισσότερα από 250 χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στη λίστα.

Αιτιολόγηση απόδειξης

Ο δικαιούχος μπορεί να λάβει αποζημίωση βάσει της εγγύησης μόνο εάν υπάρχουν δικαιολογίες. Μπορούν να είναι:

• Παραβίαση των όρων της κύριας συμφωνίας από τον ανάδοχο.
• Άρνηση του αναδόχου να παράσχει έγγραφα που επιβεβαιώνουν την ορθή εκτέλεση της σύμβασης.
• Αποτυχία εκπλήρωσης των όρων της συναλλαγής από τον ανάδοχο.

Η λίστα των απαιτούμενων εγγράφων θα πρέπει να περιλαμβάνεται στη συμφωνία εγγύησης.

Πόσα χρειάζεστεπληρωμή

Το κόστος της υποχρέωσης εγγύησης εξαρτάται από πολλούς παράγοντες και όρους της συναλλαγής, από το αντικείμενο της σύμβασης, την περίοδο ισχύος της και το ποσό. Κατά κανόνα, είναι 2-10% του ποσού της σύμβασης.

Σημαντικός παράγοντας είναι η διαθεσιμότητα χρηματικής ή περιουσιακής ασφάλειας, καθώς και εγγύησης. Εάν δεν υπάρχουν εξασφαλίσεις, η προμήθεια για την έκδοση εγγύησης σχεδόν διπλασιάζεται.

Συχνά, οι τράπεζες που εκδίδουν εγγυήσεις κάτω των 44 FZ ορίζουν ελάχιστες προμήθειες ίσες με ένα σταθερό ποσό, για παράδειγμα, 10 χιλιάδες ρούβλια. Η προμήθεια δεν μπορεί να είναι χαμηλότερη από αυτό το ποσό, ακόμη και αν το ποσό της εγγύησης είναι 50 χιλιάδες ρούβλια.

Παράδειγμα υπολογισμού

Ας υποθέσουμε ότι το ποσό της σύμβασης είναι 10 εκατομμύρια ρούβλια και το ποσό της εγγύησης είναι το 30% αυτού του αριθμού, δηλαδή 3 εκατομμύρια ρούβλια. Εάν η σύμβαση ισχύει για 12 μήνες και η ετήσια προμήθεια είναι 6%, η απόκτηση τραπεζικής εγγύησης θα κοστίσει 180 χιλιάδες ρούβλια (1 έτος6%το ποσό της τραπεζικής εγγύησης).

Τράπεζες κάτω των 44 FZ παρέχουν τέτοιες υπηρεσίες για να εξασφαλίσουν τη μέγιστη ασφάλεια της συναλλαγής. Η διαδικασία αυτή είναι υποχρεωτική κατά τη διενέργεια διαγωνισμών και δημοσίων συμβάσεων. Αυτό το προϊόν είναι πολύ πιο κερδοφόρο από ένα δάνειο για εξασφάλιση βάσει συμβολαίου, επομένως έχει αρκετά υψηλή δημοτικότητα.