Ένας λογαριασμός διακανονισμού είναι Άνοιγμα λογαριασμού διακανονισμού. Λογαριασμός IP. Κλείσιμο τρεχούμενου λογαριασμού

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Οποιαδήποτε μορφή επιχειρηματικής δραστηριότητας περιλαμβάνει ταμειακές ροές. Οι μεμονωμένοι επιχειρηματίες με μικρό όγκο εργασίας στα αρχικά στάδια της επιχειρηματικής ανάπτυξης μπορούν να δεχτούν πληρωμή για αγαθά και υπηρεσίες με τη μορφή μετρητών. Αλλά αργά ή γρήγορα έρχεται μια στιγμή που καθίσταται απαραίτητο να ανοίξετε έναν λογαριασμό διακανονισμού. Αυτό δεν σημαίνει ότι πρέπει να τρέξετε αμέσως στην τράπεζα και να υποβάλετε έγγραφα. Πρώτα πρέπει να αποφασίσετε για τη γενική διαδικασία ανοίγματος, διατήρησης και κλεισίματος λογαριασμού. Στη συνέχεια, πρέπει να αναλύσετε τις συνθήκες των διαφορετικών τραπεζών και να επιλέξετε την καλύτερη επιλογή για τον εαυτό σας.

Γιατί χρειάζεστε έναν λογαριασμό Sberbank

Από νομοθετική άποψη, η απόφαση για το άνοιγμα λογαριασμού λαμβάνεται από τον ίδιο τον επιχειρηματία. Εάν το πρόγραμμα διακανονισμού μετρητών δεν έρχεται σε αντίθεση με τους νόμους της Ρωσικής Ομοσπονδίας, τότε οι μεμονωμένοι επιχειρηματίες και οι LLC δεν μπορούν να επικοινωνήσουν καθόλου με την τράπεζα για αυτό το θέμα. Ένα άλλο πράγμα είναι ότι η πλήρης λειτουργία μιας LLC χωρίς τρεχούμενο λογαριασμό είναι αδύνατη. Για παράδειγμα, εάν μια επιχείρηση συνάψει σύμβαση για συνολικό ποσό 100.000 ρούβλια, τότε μια τέτοια πληρωμή πρέπει να γίνει μέσω τράπεζας. Το ποσό αυτό γιαστατιστικά είναι το κατώτερο όριο της αξίας των συμβολαίων LLC. Επιπλέον, οι φόροι και άλλες υποχρεωτικές πληρωμές καταβάλλονται αποκλειστικά με τραπεζικό έμβασμα. Αποδεικνύεται ότι ο τρεχούμενος λογαριασμός του οργανισμού είναι απλώς απαραίτητος.

Συλλογή δεδομένων

Ο λογαριασμός διακανονισμού είναι ένας λογαριασμός που εκδίδεται σε ένα πιστωτικό ίδρυμα στο όνομα του πελάτη για την αποθήκευση κεφαλαίων και τη διενέργεια πληρωμών χωρίς μετρητά.

Αφού λάβετε μια θετική απόφαση σχετικά με τη διαθεσιμότητα τραπεζικού λογαριασμού, πρέπει να εξοικειωθείτε με τις κύριες αποχρώσεις αυτής της διαδικασίας, συγκεκριμένα:

- ποια έγγραφα απαιτούνται για το άνοιγμα ενός λογαριασμού;

- πιθανοί λόγοι άρνησης;

- αποχρώσεις της σχέσης μεταξύ της τράπεζας και του πελάτη;

- διαδικασία κλεισίματος λογαριασμού;

- η προθεσμία για την υποβολή δεδομένων στις ρυθμιστικές αρχές σχετικά με το άνοιγμα ή το κλείσιμο ενός λογαριασμού.

Βήμα πρώτο

Το άνοιγμα τραπεζικού λογαριασμού βασίζεται σε ορισμένα έγγραφα. Αν και κάθε τράπεζα έχει τα δικά της χαρακτηριστικά, η γενική λίστα για μια νομική οντότητα είναι η εξής:

- πιστοποιητικό εγγραφής;

- πιστοποιητικό εγγραφής στο ενιαίο μητρώο;

- αντίγραφο ναύλωσης;

- ένα έγγραφο που επιβεβαιώνει την εξουσία των προσώπων που έχουν πρόσβαση στον λογαριασμό (πρακτικά της συνεδρίασης των ιδρυτών σχετικά με τον διορισμό διευθυντή στη θέση· εντολή για το διορισμό του επικεφαλής λογιστή κ.λπ.)

- κάρτες με δείγματα υπογραφών προσώπων που έχουν πρόσβαση στον λογαριασμό. αποτυπώσεις σφραγίδων;

-πιστοποιητικά αποδοχής της επιχείρησης για εγγραφή στο φορολογικό, συνταξιοδοτικό ταμείο, ταμεία εκτός προϋπολογισμού·

- πιστοποιητικό εγγραφής στις στατιστικές αρχές, - άδεια διεξαγωγής οικονομικών δραστηριοτήτων.

Η αίτηση για άνοιγμα και η σύμβαση για την εξυπηρέτηση λογαριασμού παρέχεται στον πελάτη από τραπεζικό υπάλληλο. Η τράπεζα μπορεί να ζητήσει πρόσθετα έγγραφα: ερωτηματολόγιο πελατών; προσθήκη στη συμφωνία για τους λογαριασμούς των αντισυμβαλλομένων και ούτω καθεξής.

Λογαριασμοί νομικών προσώπων - μη κάτοικοι

Πριν από την εισαγωγή, όλα τα έγγραφα πρέπει να είναι καταχωρημένα στη Ρωσική Πρεσβεία ενός ξένου κράτους. Επιπλέον, όλα τα υποβληθέντα έγγραφα πρέπει να συνοδεύονται από συμβολαιογραφική μετάφραση στα ρωσικά (κείμενο, σφραγίδα, σφραγίδες, επιστολές κ.λπ.). Η κύρια λίστα των εγγράφων παραμένει η ίδια.

Έγγραφα: τρεχούμενος λογαριασμός μεμονωμένων επιχειρηματιών

- πιστοποιητικό κρατικής εγγραφής;

- πιστοποιητικό εγγραφής στο ενιαίο μητρώο, πιστοποιητικό εκχώρησης OKPO, OKATO, OKVED κατόπιν αιτήματος της τράπεζας·

- απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Ατομικών Επιχειρηματιών;

- κάρτες με δείγματα υπογραφών προσώπων που έχουν πρόσβαση στον λογαριασμό. αποτυπώσεις σφραγίδων (εάν υπάρχουν);

- αίτηση (με τη μορφή τράπεζας);

- συμφωνία παροχής υπηρεσιών (με τη μορφή τράπεζας);

- διαβατήριο;

- μια συμφωνία για την υλοποίηση δραστηριοτήτων για την αποδοχή πληρωμών από ιδιώτες.

Αποκωδικοποίηση του αριθμού λογαριασμού

Συμβολαιογραφικά αντίγραφα του συστατικούέγγραφα παρέχονται σε τραπεζικό υπάλληλο για έλεγχο ταυτότητας και άνοιγμα λογαριασμού. Ο τρεχούμενος λογαριασμός της Sberbank αποτελείται από 20 ψηφία. Τα πρώτα πέντε ορίζουν την κύρια δραστηριότητα και την ιδιοκτησία του πελάτη:

• 40701 - μη κρατικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα;
• 40702 - μη κυβερνητικές εμπορικές οργανώσεις;
• 40703 - μη κυβερνητικοί μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί;
• 40802 - άτομα - IP;
• 40807 - μη κάτοικοι - νομικά πρόσωπα;
• 40818 - λογαριασμοί σε ρούβλια μη κατοίκων;
• 40819 - λογαριασμοί σε ξένο νόμισμα μη κατοίκων;
• 40821 - άτομα μη κάτοικοι.

Τα ακόλουθα τρία ψηφία καθορίζουν το νόμισμα του λογαριασμού:

• 810 - ρούβλια;
• 840 - δολάρια;
• 978 - Ευρώ.

Τα επόμενα 11 ψηφία υποδεικνύουν τον αριθμό της διαίρεσης, τον αύξοντα αριθμό του πελάτη ή το συμβόλαιό του.

Αρνήθηκε να ανοίξει λογαριασμό

Η τράπεζα μπορεί να αρνηθεί να ανοίξει λογαριασμό για έναν πελάτη εάν:

- υπάρχει απόφαση από τις φορολογικές αρχές να αναστείλουν την εξυπηρέτηση λογαριασμών που είχαν ανοίξει στο παρελθόν.

- Ο μεμονωμένος επιχειρηματίας ή ο εκπρόσωπός του δεν είναι προσωπικά παρών κατά τη διαδικασία ανοίγματος λογαριασμού, - ο πελάτης παρείχε έγγραφα με ψευδή δεδομένα;

- ο πελάτης δεν παρείχε καθόλου έγγραφα;

- υπάρχουν στοιχεία για συμμετοχή του πελάτη σε τρομοκρατικές δραστηριότητες.

Σε περίπτωση άρνησης ανοίγματος λογαριασμού, ο τραπεζικός υπάλληλος επιστρέφει την αίτηση στον πελάτη με άρνηση και ένδειξη του λόγου ή αποστέλλει αντίστοιχη επιστολή. Η αίτηση και όλα τα έγγραφα του πελάτη επιστρέφονται στον εκπρόσωπό τουέναντι βεβαίωσης παραλαβής.

Δυνατότητες εξυπηρέτησης λογαριασμών IP

Ένας λογαριασμός διακανονισμού IP μπορεί να ανοίξει σε οποιαδήποτε τράπεζα στη Ρωσική Ομοσπονδία. Αλλά το θέμα είναι ότι ορισμένα ιδρύματα έχουν υψηλά ποσοστά για την εξυπηρέτηση τέτοιων λογαριασμών. Οι τράπεζες συχνά μοιράζονται τα επιτόκια για την εξυπηρέτηση εταιρειών περιορισμένης ευθύνης και μεμονωμένων επιχειρηματιών με πληρωμή για τα τελευταία διακόσια ρούβλια ανά μήνα, υπό την προϋπόθεση ότι ο αριθμός των συναλλαγών στον λογαριασμό δεν υπερβαίνει τις είκοσι το μήνα. Εάν δεν έγιναν καθόλου συναλλαγές, τότε δεν θα χρεωθεί προμήθεια. Δεδομένου ότι οι αυτοαπασχολούμενοι εργάζονται συνήθως εξ αποστάσεως, η δωρεάν ηλεκτρονική τραπεζική για τον γρήγορο έλεγχο των υπολοίπων και την αποστολή πληρωμών θα είναι μεγάλο πλεονέκτημα κατά την επιλογή τράπεζας για εξυπηρέτηση.

Πριν συνάψετε μια σύμβαση, πρέπει να προσέξετε το κόστος των παρακάτω υπηρεσιών:

- άνοιγμα, κλείσιμο, διαχείριση λογαριασμού;

- σύνδεση και συντήρηση διαδικτυακής τραπεζικής;

- προμήθειες για μεταφορά χρημάτων σε λογαριασμούς στην τρέχουσα και σε άλλες τράπεζες.

Δυνατότητες ανάληψης κεφαλαίων από λογαριασμούς IP

Εάν η διαδικασία ανοίγματος για την LLC και τον μεμονωμένο επιχειρηματία είναι σχετικά η ίδια, τότε κατά την ανάληψη των μισθών από έναν μεμονωμένο επιχειρηματία, ενδέχεται να προκύψουν ερωτήσεις. Όλα τα κεφάλαια στον τρεχούμενο λογαριασμό ανήκουν στον επιχειρηματία. Σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ο επιχειρηματίας διαχειρίζεται ανεξάρτητα όλα τα εισοδήματα ενός μεμονωμένου επιχειρηματία που ελήφθη ως αποτέλεσμα επιχειρηματικής δραστηριότητας. Θεωρητικά, καταθέστε και αποσύρετε χρήματα από τον λογαριασμό για προσωπικούς σκοπούςδυνατό ανά πάσα στιγμή. Στην πράξη, είναι καλύτερο να μην χρησιμοποιείτε έναν επαγγελματικό λογαριασμό για σκοπούς τρίτων.

Αλλά εάν ο λογαριασμός διακανονισμού είναι ένας λογαριασμός για συναλλαγές από επιχειρηματική δραστηριότητα, τότε τίθεται το ερώτημα σχετικά με τον τρόπο ανάληψης των κερδισμένων κεφαλαίων του μεμονωμένου επιχειρηματία. Η καλύτερη επιλογή είναι να μεταφέρετε χρήματα από τον λογαριασμό διακανονισμού στον τρεχούμενο λογαριασμό ενός ατόμου. Στα σχόλια για την πληρωμή σε τέτοιες περιπτώσεις, είναι απαραίτητο να αναγράφεται "Μεταφορά ιδίων κεφαλαίων, δεν χρεώνεται ΦΠΑ".

Οι ηγέτες μιας LLC δεν έχουν νόμιμο δικαίωμα να διαθέτουν κεφάλαια σε τρεχούμενο λογαριασμό νομικής οντότητας για προσωπικούς σκοπούς.

Διακοπή εξυπηρέτησης

Κλείσιμο τρεχούμενου λογαριασμού - καταγγελία σύμβασης τραπεζικής υπηρεσίας. Σύμφωνα με το νόμο, η σύμβαση μπορεί να λυθεί:

- κατόπιν συμφωνίας των μερών;

- μονομερώς;

- με βάση δικαστική απόφαση, - για άλλους λόγους που προβλέπονται από το νόμο.

Ένας λογαριασμός διακανονισμού μπορεί να κλείσει μονομερώς με πρωτοβουλία της τράπεζας. Αυτό σημαίνει ότι η σύμβαση μπορεί να λυθεί από το δικαστήριο λόγω έλλειψης εργασιών εντός 365 ημερών. Εάν δεν πραγματοποιηθούν συναλλαγές στον λογαριασμό εντός δύο ετών, η τράπεζα μπορεί να αρνηθεί την εξυπηρέτηση και να τερματίσει τη συμφωνία δύο μήνες μετά την ημερομηνία αποστολής της αντίστοιχης ειδοποίησης στον πελάτη.

Επίσης, ένας λογαριασμός διακανονισμού μπορεί να κλείσει μονομερώς με πρωτοβουλία του πελάτη. Αυτό σημαίνει ότι ο πελάτης μπορεί να γράψει μια εφαρμογή ανά πάσα στιγμήτερματισμός της υπηρεσίας. Η παρουσία απλήρωτων εγγράφων δεν αποτελεί λόγο για άρνηση κλεισίματος λογαριασμού.

Σύμφωνα με δικαστική απόφαση, η συντήρηση λογαριασμού μπορεί να διακοπεί στις ακόλουθες περιπτώσεις:

1. Εάν δεν υπάρχουν χρήματα στον λογαριασμό, η σύμβαση λύεται. Ένας πελάτης μπορεί να ανοίξει νέο λογαριασμό μόνο μετά την ακύρωση της απόφασης από τη φορολογική αρχή.

2. Εάν υπάρχουν χρήματα στον λογαριασμό, είναι δυνατές δύο επιλογές:

- η σύμβαση δεν τερματίζεται και ο λογαριασμός δεν κλείνει έως ότου ακυρωθεί η απόφαση για αναστολή της υπηρεσίας.

- η σύμβαση τερματίζεται, ο λογαριασμός δεν κλείνει μέχρι να ακυρωθεί η απόφαση για αναστολή της υπηρεσίας.

Ειδικές περιστάσεις

Ο τερματισμός της υπηρεσίας πραγματοποιείται την ημέρα που η τράπεζα λαμβάνει γραπτή αίτηση από τον πελάτη, εκτός εάν αναφέρεται μεταγενέστερη ημερομηνία στην ίδια την αίτηση. Εάν αυτή τη στιγμή υπάρχουν κεφάλαια στον λογαριασμό, το υπόλοιπο εκδίδεται στον πελάτη από το ταμείο της τράπεζας ή μεταφέρεται στον λογαριασμό που έχει καθορίσει ο πελάτης εντός επτά ημερολογιακών ημερών. Ελλείψει στοιχείων για τη μεταφορά ή τους εκδοχείς, ο πελάτης μπορεί να κρατήσει τα κεφάλαια σε ειδικό λογαριασμό εκτός ισοζυγίου μέχρι τη λήξη της προθεσμίας παραγραφής. Μετά από αυτό θα διαγραφούν στα έσοδα της τράπεζας. Τυχόν χρήματα και έγγραφα διακανονισμού που έλαβε η τράπεζα μετά το κλείσιμο της σύμβασης επιστρέφονται στον αποστολέα με αντίστοιχη σημείωση. Εάν δεν υπάρχει δυνατότητα αποστολής κεφαλαίων και εγγράφων στον παραλήπτη του πελάτη, για παράδειγμα, η τράπεζα είναι κλειστή, τότε αυτά (χρήματα και έγγραφα) αποθηκεύονται στο νομικό τμήμα της τράπεζας. Όλα τα έγγραφα πελάτη υπόκεινται σε απόθεμα.