Συμμόρφωση: τι είναι; Ορισμός, περιγραφή

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Στις δύσκολες συνθήκες της δυτικής πολιτικής κυρώσεων κατά της χώρας μας, ο έλεγχος συμμόρφωσης γίνεται ένα από τα σημαντικά εργαλεία στο σύστημα διαχείρισης του τραπεζικού τομέα. Τι είναι η Συμμόρφωση; Τι προσέχουν οι ξένοι επιχειρηματικοί εταίροι όταν μιλούν για διαδικασίες συμμόρφωσης σε ρωσικές εταιρείες; Και τι οφέλη παρέχουν; Ας προσπαθήσουμε να το καταλάβουμε.

Ιστορικό Εμφάνισης

Όλα ξεκίνησαν με την ένταξη της Ρωσίας στον ΠΟΕ (Παγκόσμιος Οργανισμός Εμπορίου). Υπήρξαν πολλές αλλαγές που δεν είναι ορατές με γυμνό μάτι. Για παράδειγμα, οι εγχώριες εταιρείες και οργανισμοί άρχισαν να υπόκεινται σε διεθνή πρότυπα για την εφαρμογή προτύπων για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της διαφθοράς, της χρηματοδότησης τρομοκρατικών οργανώσεων και άλλων τομέων του συστήματος συμμόρφωσης (τι είναι η συμμόρφωση, θα συζητηθεί παρακάτω).

Τι είναι η συμμόρφωση;

Πρόκειται για την τήρηση από τους εμπορικούς οργανισμούς των νόμων, προτύπων και κανονισμών που ισχύουν στην επικράτεια της χώρας με στόχοπρόληψη της διαφθοράς. Με άλλα λόγια, συμμόρφωση είναι η συμμόρφωση των δραστηριοτήτων οποιουδήποτε οργανισμού με ένα σύνολο κωδίκων και κανόνων που προβλέπονται από τις ρυθμιστικές αρχές του σχετικού τομέα της οικονομίας. Σήμερα, η παρουσία ενός συστήματος ελέγχου συμμόρφωσης σε έναν οργανισμό είναι μια αναγκαιότητα κατά την επιχειρηματική δραστηριότητα για την αποφυγή κινδύνων (ιδίως, εξαγορές από επιδρομείς) και την προστασία της φήμης της εταιρείας. Είναι δηλαδή ένα είδος θεμελίου πάνω στο οποίο οικοδομείται το σύστημα ελέγχου κάθε οργανισμού και ένα από τα πιο σημαντικά μέρη της διαχείρισης.

Η σύγχρονη πραγματικότητα είναι τέτοια που η μη συμμόρφωση με τους κανόνες συμμόρφωσης οδηγεί σε απώλεια επιχειρήσεων. Ωστόσο, η προσαρμογή αυτού του συστήματος στην εσωτερική ρουτίνα και τους κανόνες είναι στην πραγματικότητα εξαιρετικά δύσκολη.

Ποιο είναι το νόημα;

Κάθε σύγχρονος οργανισμός αναλαμβάνει κατά τη διάρκεια των δραστηριοτήτων του διάφορους τύπους ελέγχου επί των τεχνικών, ανθρώπινων και διοικητικών πόρων προκειμένου να συμμορφωθεί με κανονισμούς και απαιτήσεις. Δημιουργούνται κατά τη δημιουργία της επιχείρησης με τη σύνταξη νομοθετικών εγγράφων και την ανάπτυξη αρχών για τη διαχείριση οργανισμών. Όμως, καθώς οι επιχειρηματικές διαδικασίες γίνονται πιο περίπλοκες και η επιχείρηση ωριμάζει, γίνεται όλο και πιο δύσκολο να συμμορφωθεί με τους καθιερωμένους κανόνες και κανόνες.

Η ανάπτυξη των τεχνολογικών διαδικασιών, η επέκταση της γκάμας των προϊόντων και η εισαγωγή νέων, η αύξηση της αποτελεσματικότητας, η επέκταση του προσωπικού απαιτούν ένα πολύπλοκο σύστημα διαχείρισης.

Γιατί να συμμορφωθείτε με τη συμμόρφωση

Από τη μία πλευρά, μπορείτε να δείξετε καλά αποτελέσματα, αλλά από την άλλη, αποτύχετε στο τεστρυθμιστικές αρχές και να λάβουν σοβαρές κυρώσεις και άλλα προβλήματα. Πρόκειται για τον λεγόμενο ρυθμιστικό κίνδυνο, ο οποίος οδηγεί σε απώλεια μεριδίου αγοράς, μείωση ζήτησης, όγκου πωλήσεων κ.λπ. Παράλληλα με αυτό εμφανίζονται και νομικοί κίνδυνοι. Για παράδειγμα, σε περίπτωση μείωσης των δεικτών χρηματοοικονομικής δραστηριότητας, ο δανειολήπτης μπορεί να υποβάλει αίτηση με την απαίτηση να αποπληρώσει το χρέος πριν από το χρονοδιάγραμμα.

Αποδεικνύεται ότι πρέπει να τηρούνται οι κανόνες και οι κανονισμοί που εμφανίστηκαν αρχικά στον οργανισμό. Και χρειαζόμαστε επίσης ένα άτομο που είναι υπεύθυνο να διασφαλίσει ότι, πριν από την έναρξη της εφαρμογής τους, εισάγεται μια τεχνολογία για τον αναδυόμενο νέο κανόνα ή κανόνα, που καθιστά δυνατή τη συνέχιση της επιχειρηματικής ανάπτυξης, αλλά ήδη σε συμμόρφωση με τους εισαγόμενους κανόνες και απαιτήσεις. Σε ξένες χώρες, αυτή η λειτουργία εκτελείται από ειδικό διαχειριστή συμμόρφωσης.

Απαιτήσεις για έγγραφα συστήματος

Οποιαδήποτε νέα παραγγελία ή κανονισμός πρέπει να περάσει από μια σειρά βημάτων πριν από την εφαρμογή. Αυτό είναι:

• Εμφάνιση (ανάπτυξη έργου).
• Έγκριση (υπογραφή του συνταγμένου εγγράφου).
• Έναρξη ισχύος.
• Μετασχηματισμός (προγραμματισμένη ή ξαφνική αλλαγή παραμέτρων).
• Ακύρωση εγγράφου (με νέο ή για άλλο λόγο).

Η διαμόρφωση νέων δραστηριοτήτων του οργανισμού κατ' αναλογία με τις υπάρχουσες είναι καθήκον του υπεύθυνου για τη συμμόρφωση (μετάφραση από τα αγγλικά - συμμόρφωση, συμμόρφωση, συναίνεση). Και αυτό σημαίνει ότι αυτός ο υπάλληλος πρέπει να έχει ένα μεγάλο σύνολο δεξιοτήτων, ικανοτήτων και γνώσεων, να συμμετέχει στη δημιουργία μιας βάσης τεκμηρίωσης και να επιβλέπει θέματα εκπαίδευσης προσωπικού. Αυτος επισηςμπορεί να δικαιολογήσει πρόσθετες δημοσιονομικές δαπάνες για την εφαρμογή ενός νέου διοικητικού εγγράφου, εάν είναι απαραίτητο.

Ορισμός συμμόρφωσης για τον τραπεζικό τομέα

Σε αυτόν τον κλάδο, η έννοια της "συμμόρφωσης" περιλαμβάνει την παροχή πληροφοριών στον μητρικό οργανισμό - την Τράπεζα της Ρωσίας, και εντός αυστηρά καθορισμένου χρονικού πλαισίου. Καθώς και τον αποκλεισμό της εμπλοκής χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών οργανισμών και των υπαλλήλων τους σε κάθε είδους παράνομη δραστηριότητα.

Τι είναι ο έλεγχος συμμόρφωσης στις τράπεζες; Είναι ένα σύνολο από ειδικά καθορισμένες λειτουργίες, οι οποίες χωρίζονται σε υποχρεωτικές και προαιρετικές. Οι πρώτες περιλαμβάνουν νομοθετικούς κανόνες, η μη συμμόρφωση με τους οποίους οδηγεί σε απώλεια φήμης και σχεδόν πάντα σε κυρώσεις. Το δεύτερο περιλαμβάνει τις εντολές της διοίκησης και των λειτουργιών του οργανισμού, η εκτέλεση των οποίων συνδέεται με τις προσδοκίες των επιχειρηματικών εταίρων.

Δεδομένων των χαρακτηριστικών που περιγράφονται, η διαχείριση του συστήματος συμμόρφωσης στην τράπεζα θα πρέπει να γίνεται από την υπηρεσία ασφαλείας. Αλλά στην πραγματικότητα, αυτό το σύστημα είναι σχεδόν πάντα πολυεπίπεδο, επομένως οι περισσότερες από τις λειτουργίες του κατανέμονται μεταξύ των δομικών τμημάτων.

Εισαγωγικά χαρακτηριστικά

Ο έλεγχος συμμόρφωσης στις ρωσικές τράπεζες ρυθμίζεται από τους κανονισμούς της Τράπεζας της Ρωσίας No. 242-P, No. 06-29/PZ-N και μια σειρά άλλων εγγράφων.

Δηλώνουν ότι κάθε υπάλληλος του πιστωτικού ιδρύματος θα πρέπει να συμμετέχει στην εκτέλεση των λειτουργιών αυτού του συστήματος εντός της περιγραφής των καθηκόντων του καιαρμοδιότητες. Ένας αφοσιωμένος υπάλληλος είναι υπεύθυνος για την εφαρμογή του συστήματος.

Η οικοδόμηση ενός συστήματος έχει τους ακόλουθους στόχους:

• Καταπολέμηση της απάτης και της διαφθοράς.
• Προσδιορισμός κινδύνων που σχετίζονται με μη συμμόρφωση με εξωτερικά (εσωτερικά) πρότυπα (αυτοί είναι κίνδυνοι συμμόρφωσης).
• Συμμόρφωση με τα διεθνή πρότυπα και τη ρωσική νομοθεσία.
• Απάντηση σε παράπονα πελατών.
• Συμμόρφωση με τις αρχές ασφάλειας πληροφοριών.

Για την υλοποίηση των περιγραφόμενων λειτουργιών σε τραπεζικούς οργανισμούς, θα πρέπει να χρησιμοποιηθούν συστήματα και πλατφόρμες προσωπικών πληροφοριών για να καταστεί δυνατή η συστηματοποίηση της διαδικασίας παρακολούθησης και επακόλουθης ανάλυσης.

Το έργο της αυτοματοποίησης του ελέγχου συμμόρφωσης στις τράπεζες (που περιγράφεται παραπάνω) αποτελεί επί του παρόντος προτεραιότητα για τις περισσότερες τράπεζες. Επιπλέον, αυτό το σύστημα απαιτεί μια σαφή οργάνωση των δραστηριοτήτων της εταιρείας - τα πιθανά προβλήματα πρέπει να εντοπιστούν και να επιλυθούν σε πραγματικό χρόνο και το συντομότερο δυνατό.

Αρχές του τραπεζικού συστήματος ελέγχου συμμόρφωσης

Το άτομο που είναι υπεύθυνο για την εφαρμογή του συστήματος στην τράπεζα (διευθυντής), προσελκύει υπαλλήλους και οργανώνει εργασίες για συμμόρφωση με εξωτερικούς κανόνες και απαιτήσεις, εσωτερικούς και εντοπισμού του κινδύνου συμμόρφωσης (αυτή είναι μια εργασία προτεραιότητας στον έλεγχο συμμόρφωσης).

Οι βασικές αρχές του συστήματος είναι οι εξής:

• Η πολιτική συμμόρφωσης που εφαρμόζει η τράπεζα πρέπει να εγκρίνεται από το διοικητικό συμβούλιο, το οποίο, με τη σειρά του, σε ορισμένα χρονικά διαστήματααξιολογεί την αποτελεσματικότητά του.
• Ο οργανισμός πρέπει να διαθέσει την απαιτούμενη ποσότητα πόρων στο σύστημα.
• Ο διευθυντής που είναι υπεύθυνος για τη λειτουργία του συστήματος είναι υποχρεωμένος να οργανώσει εκπαίδευση για το προσωπικό που εμπλέκεται στη συμμόρφωση (τι είναι η συμμόρφωση, περιγράφηκε παραπάνω).
• Το άτομο που είναι υπεύθυνο για την εφαρμογή και τη λειτουργία του συστήματος πρέπει να έχει υψηλό κύρος στην εταιρεία (για παράδειγμα, να αναφέρεται απευθείας στον επικεφαλής ή να είναι μέλος των εκτελεστικών οργάνων).
• Ορισμένες από τις εργασίες ελέγχου συμμόρφωσης μπορούν να εκτελεστούν μέσω εξωτερικής ανάθεσης (στην περίπτωση αυτή, ο έλεγχος διενεργείται από τον υπεύθυνο διευθυντή ή τον επικεφαλής του τραπεζικού οργανισμού).

Η εφαρμογή των λειτουργιών του συστήματος συναντά μερικές φορές αντίσταση εντός της τράπεζας. Τις περισσότερες φορές, αυτό συμβαίνει, για παράδειγμα, λόγω μιας απόφασης αποκοπής ενός ή περισσότερων αναξιόπιστων συνεργατών ή πελατών, η οποία με την πρώτη ματιά έρχεται σε αντίθεση με τα οικονομικά συμφέροντα του τραπεζικού οργανισμού.

Ταυτόχρονα όμως, το έργο της συμμόρφωσης (μεταφρασμένο από τα αγγλικά, όπως προαναφέρθηκε - συμμόρφωση, συμμόρφωση, συναίνεση) αποσκοπεί στην προστασία της φήμης της τράπεζας και ως εκ τούτου στην οικονομική της επιτυχία. Επιπλέον, η εισαγωγή αυτού του συστήματος απλοποιεί την αλληλεπίδραση με εταίρους από το εξωτερικό, καθώς το κύριο σημείο μεταξύ των απαιτήσεών τους είναι η ύπαρξη πολιτικής συμμόρφωσης, αναγνωρισμένης νόρμα σε όλες σχεδόν τις χώρες.

Πολιτική Συστήματος Συμμόρφωσης

Σχεδόν κάθε τραπεζικός οργανισμός το αναπτύσσει. Αποτελείται από τα εξής. Αυτή είναι η πολιτική:

• Εταιρική Συμπεριφορά (δηλαδή, ένα γενικό έγγραφο που έχει σχεδιαστεί για να ρυθμίζει τα πρότυπα συμπεριφοράς και τις εργασιακές ευθύνες των εργαζομένων).
• Καταπολέμηση της διαφθοράς και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ένα έγγραφο που έχει σχεδιαστεί για να αποτρέπει τη διείσδυση κεφαλαίων που αποκτήθηκαν ή κερδήθηκαν ανέντιμα και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας).
• Στόχευση στην επίλυση συγκρούσεων συμφερόντων (έγγραφα που θέτουν πρότυπα συμπεριφοράς σε περίπτωση σύγκρουσης συμφερόντων.
• Αλληλεπιδράσεις με ρυθμιστικές αρχές και εποπτικές αρχές (ελαχιστοποιεί πιθανές επιπλοκές και διασφαλίζει αποτελεσματική και πλήρη αλληλεπίδραση).
• Έλεγχος συναλλαγών και αγορών τίτλων.
• Λάβετε παράπονα πελατών και αναλάβετε δράση.
• Εμπιστευτικότητα και μη αποκάλυψη δεδομένων (για να μην βλάψει τον οργανισμό).
• Οφειλόμενη ταυτότητα πελάτη.

Η λίστα είναι αρκετά γενική. Κάθε οργανισμός έχει το δικαίωμα να προσθέσει ή να αφαιρέσει οποιοδήποτε από τα συμβάντα που περιγράφονται.

Συμμόρφωση στη Sberbank

Σε έναν από τους μεγαλύτερους τραπεζικούς οργανισμούς της χώρας, κάθε εργαζόμενος εμπλέκεται στην υλοποίηση των λειτουργιών συμμόρφωσης εντός της περιγραφής της εργασίας του.

Η υλοποίηση των λειτουργιών αυτού του συστήματος απαιτεί την αυτοματοποίηση όλων των τραπεζικών διαδικασιών. Η Sberbank συνεργάζεται ενεργά με τα γραφεία CIO για αυτό. Ένα παράδειγμα είναι μια πλατφόρμα πληροφορικής που βασίζεται στην Oracle. Καθιστά δυνατή τη συστηματοποίηση των διαδικασιών παρακολούθησης της οικονομικής κατάστασης καιβελτιστοποιήστε τη δομή του τραπεζικού οργανισμού.

Πριν από μερικά χρόνια, τέθηκε σε ισχύ ένας νόμος, σύμφωνα με τον οποίο όλοι οι τραπεζικοί οργανισμοί στον κόσμο υποχρεούνται να μεταφέρουν στη φορολογική υπηρεσία της Αμερικής όλα τα δεδομένα για τους λογαριασμούς των φορολογουμένων της. Η Sberbank παρουσίασε ένα τέτοιο προϊόν και θα το προσαρμόσει περαιτέρω στη ρωσική αγορά.