Δικαιούχος: ποιος είναι αυτός;

2025 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2025-01-24 13:14:41

Δικαιούχος είναι μια έννοια που χρησιμοποιείται συχνά σε διάφορους τομείς υπεράκτιων επιχειρήσεων. Τι σημαίνει;

Δικαιούχος είναι ένα άτομο που λαμβάνει παροχές, κέρδη, εισόδημα από μια επιχείρηση. Αυτό είναι το όνομα των τελικών παραληπτών της πληρωμής. Η σημασία μπορεί να διαφέρει ανάλογα με την κατάσταση.

Ιδιοκτησία εταιρείας

Πιο συχνά, κατά το άνοιγμα επιχειρήσεων, καταχωρούνται μέτοχοι, διευθυντές κ.λπ., αλλά τα ονόματα των πραγματικών ιδιοκτητών παραμένουν άγνωστα. Στην περίπτωση αυτή, δικαιούχος είναι το πρόσωπο που είναι στην πραγματικότητα ο ιδιοκτήτης και λαμβάνει οφέλη και κέρδη από τις δραστηριότητες της επιχείρησης. Αυτόν τον ρόλο μπορεί να παίξει ένα άτομο που, μέσω συμμετοχής σε άλλες εταιρείες ή ελέγχει άμεσα τις μετοχές της επιχείρησης. Σε αυτήν την περίπτωση, η νόμιμη ιδιοκτησία μπορεί να εκχωρηθεί σε άλλα άτομα ή εταιρείες. Οι πληροφορίες σχετικά με τους δικαιούχους είναι εμπιστευτικές, παρέχονται αποκλειστικά στην τράπεζα ή στον εγγεγραμμένο αντιπρόσωπο.

Μέσω της χρήσης διορισμένων διευθυντών και μετόχων σε offshore εταιρείες, συχνά αποκρύπτεται ποιος είναι ο τελικός δικαιούχος. Αυτό το σύστημα συνάπτεται συχνότερα με χρήση ονομαστικής συμφωνίας ή δήλωσης εμπιστοσύνης. Περιστασιακά χρησιμοποιείται μια πράξη εμπιστοσύνης.

ΛοιπόνΈτσι, η αλυσίδα ιδιοκτησίας, συμπεριλαμβανομένων των δικαιούχων, δημοσιοποιείται εξαιρετικά σπάνια.

ιδιοκτησία τραπεζικού λογαριασμού

Σε αυτήν την περίπτωση, ο δικαιούχος είναι ο κάτοχος του τραπεζικού λογαριασμού που έχει τον έλεγχο των περιουσιακών στοιχείων ή των κεφαλαίων σε αυτόν τον λογαριασμό. Αυτό το άτομο μπορεί έμμεσα ή άμεσα να διαχειριστεί τα οικονομικά. Επιπλέον, η έννοια ισχύει αποκλειστικά για πρόσωπα που έχουν τον πλήρη έλεγχο αυτών των κεφαλαίων, ακόμη και αν ο δικαιούχος δεν εκτελεί άμεσα καμία πράξη, αλλά μεταβιβάζουν τις οδηγίες του. Κατά το άνοιγμα λογαριασμού, τα πιστωτικά ιδρύματα ζητούν πάντα πληροφορίες σχετικά με τους τελικούς δικαιούχους.

Διαχείριση εμπιστοσύνης

Σε αυτήν την περίπτωση, ο δικαιούχος είναι ένα πρόσωπο που λαμβάνει εισόδημα από περιουσία που μεταβιβάζεται στη διαχείριση καταπιστεύματος ή δίνεται για χρήση σε τρίτους.

Ασφάλιση

Σε αυτή την περίπτωση, ο όρος χρησιμοποιείται σε σχέση με το άτομο που θα λάβει το ασφαλιστικό ποσό. Εάν ένα άτομο είναι ασφαλισμένο κατά του θανάτου, οποιοδήποτε άλλο άτομο μπορεί να είναι ο κύριος (ή υπό όρους) δικαιούχος.

Legacy

Ο δικαιούχος είναι ο κληρονόμος σύμφωνα με τη διαθήκη.

Ενοικίαση ή ενοικίαση ακινήτου

Ο όρος ισχύει για ένα άτομο που λαμβάνει ενοίκιο ή ενοίκιο.

Επιστολή

Εάν τα χρήματα εκδίδονται βάσει πιστωτικής επιστολής, δικαιούχος εγγράφου πίστωσης είναι το πρόσωπο στο όνομα του οποίου η τράπεζα-ο εκδότης το ανοίγει.

Ευκαιρίες και δικαιώματα των δικαιούχων

Εάν ο δικαιούχος κατέχει τις μετοχές της επιχείρησης, έχει το δικαίωμα να μεταβιβάσει τα δικαιώματα ιδιοκτησίας του σε άλλο πρόσωπο. Ο τελικός ιδιοκτήτης συμμετέχει στην επίλυση θεμάτων που σχετίζονται με το εγκεκριμένο κεφάλαιο. Επίσης, ο δικαιούχος έχει έμμεσο δικαίωμα ψήφου στις συνελεύσεις των μετόχων. Ο ιδιοκτήτης μπορεί να λάβει μέρος στην επιλογή του διοικητικού συμβουλίου της εταιρείας.