Πιστωτικές θεωρίες: ταξινόμηση θεωριών, χαρακτηριστικά, περιγραφή, ιστορικό ανάπτυξης και λειτουργίες

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Κατά τη μακρόχρονη ιστορία του δανεισμού, οι τράπεζες έχουν δημιουργήσει διάφορα συστήματα ομαδοποίησης δανείων με βάση ορισμένα κριτήρια, προκειμένου να βελτιώσουν την αποτελεσματικότητα της διαχείρισης πιστώσεων. Αντίστοιχα, ο πελάτης μπορεί να λάβει δάνειο με διάφορες μορφές, ανάλογα με την κατάσταση και τις συνθήκες.

Εξέλιξη των πιστωτικών θεωριών

Η θεωρητική αιτιολόγηση των δανείων διακλαδίζεται σε δύο βασικούς τομείς. Αυτή η ταξινόμηση αντιπροσωπεύεται από νατουραλιστικές θεωρίες και θεωρίες δημιουργίας κεφαλαίου.

Ντουραλιστική θεωρία

Η αρχή της νατουραλιστικής θεωρίας της πίστωσης τέθηκε από τους Α. Σμιθ και Ντ. Ρικάρντο, οι οποίοι θεωρούσαν τα δάνεια ως μία από τις μορφές κύκλου εργασιών του παραγωγικού κεφαλαίου. Οι κύριες πτυχές αυτής της θεωρίας περιλαμβάνουν τα ακόλουθα σημεία:

• Φυσικά υλικά αγαθά ενεργούν ως αντικείμενο του δανείου.
• Το δανειακό κεφάλαιο ταυτίζεται με το παραγωγικό κεφάλαιο.
• Οι τράπεζες λειτουργούν ως μεσάζοντες στην κίνηση των κεφαλαίων και ανατίθεται παθητικός ρόλος στην πίστωση,παρέχοντας κύκλο εργασιών παραγωγικού κεφαλαίου.
• Η πίστωση ως ανεξάρτητη οικονομική μονάδα δεν παράγει πραγματική αξία.
• Οι ανάγκες που προκύπτουν από τη διαδικασία του κύκλου εργασιών κεφαλαίου περιορίζουν το εύρος της πιστωτικής ανάπτυξης.
• Κέρδος που δημιουργείται ως αποτέλεσμα του κύκλου εργασιών του παραγωγικού κεφαλαίου είναι η πηγή των τόκων του δανείου - έσοδα από το επενδυμένο κεφάλαιο.

Θεωρία δημιουργίας κεφαλαίου

Στα μέσα του 19ου αιώνα, την ηγετική θέση στην οικονομία κατέλαβε η κεφαλαιακή-δημιουργική θεωρία της πίστωσης, που χαρακτηρίζεται από τις ακόλουθες ιδέες:

• Η διαδικασία αναπαραγωγής δεν επηρεάζει την πίστωση.
• Ο κύριος παράγοντας στην ανάπτυξη της οικονομίας είναι η πίστωση.
• Οι τράπεζες είναι δομές που εμπλέκονται στην «παραγωγή» δανείων.
• Η πίστωση είναι παραγωγικό κεφάλαιο καθώς λειτουργεί ως πηγή κέρδους.

Οι ιδέες αυτής της θεωρίας της πίστωσης διατυπώθηκαν από τον Σκωτσέζο χρηματοδότη και οικονομολόγο J. Lo και τον Άγγλο οικονομολόγο G. McLeod. Ο Γερμανός τραπεζίτης A. Gan, οι Άγγλοι οικονομολόγοι J. M. Keynes και R. Hawtrey και ο Αμερικανός οικονομολόγος E. Hansen στις αρχές του 20ου αιώνα συνέχισαν να αναπτύσσουν τη θεωρία της κεφαλαιακής δημιουργικής πίστης στα έργα τους. Οι επιστήμονες έχουν εισαγάγει τις ακόλουθες διατάξεις στη μεθοδολογία αυτής της θεωρίας:

• Ο πρωταγωνιστικός ρόλος στην οικονομία ανήκει στις τράπεζες.
• Οι ενεργές λειτουργίες είναι η βάση της τραπεζικής.
• Η πίστωση είναι η πηγή του τραπεζικού κεφαλαίου καθώς δημιουργεί καταθέσεις.
• Η πίστωση είναι παράγοντας οικονομικής ανάπτυξηςκαι διεύρυνε την παραγωγή, καθώς αποτελεί πηγή κεφαλαίου.

Χρηματικό κεφάλαιο, το οποίο απελευθερώνεται κατά τη διαδικασία του κύκλου εργασιών του εμπορικού και βιομηχανικού κεφαλαίου, και των χρηματοοικονομικών αποταμιεύσεων, που σχηματίζονται κατά τη διαδικασία κίνησης των κεφαλαίων του πληθυσμού, μαζί σχηματίζουν δανειακό κεφάλαιο. Ο δανεισμός είναι δυνατός μόνο με βάση τους αναγραφόμενους πόρους. Η πίστωση μπορεί να γίνει πληθωριστικός παράγοντας που περιορίζει την οικονομική ανάπτυξη.

Πιστωτικά όρια

Στην οικονομία, η κλίμακα των πιστωτικών συναλλαγών είναι περιορισμένη. Σύμφωνα με τη γενική θεωρία του χρήματος και της πίστωσης, διακρίνονται τα όρια της τραπεζικής και της εμπορικής πίστης.

Εμπορικά πιστωτικά όρια

Τι καθορίζει τα όρια ενός εμπορικού δανείου; Αυτός ο δείκτης οφείλεται στην εκδήλωση των ακόλουθων κριτηρίων:

• Σκοπός της χρήσης του δανείου είναι η εξυπηρέτηση της κυκλοφορίας και παραγωγής αγαθών και προϊόντων, δηλαδή η κάλυψη της ανάγκης σε κεφάλαιο κίνησης.
• Κατεύθυνση χρήσης - τα μέρη σε ένα τέτοιο δάνειο χαρακτηρίζονται από οικονομικούς δεσμούς.
• Όριο διάρκειας για ένα εμπορικό δάνειο που ταιριάζει σε έναν κανονικό κύκλο παραγωγής.
• Η δυνατότητα επέκτασης δανείου με βάση την κυκλοφορία λογαριασμού δεν ακυρώνει τους περιορισμούς στο ποσό.

Τραπεζικά πιστωτικά όρια

Σύμφωνα με τη θεωρία της χρηματοδότησης και της πίστωσης, τα όρια ενός τραπεζικού δανείου καθορίζονται με τα ακόλουθα κριτήρια:

• Η βάση πόρων κάθε δανείου βασίζεται σε υποχρεώσεις, από τις οποίεςεξαρτάται από το μέγιστο ποσό δανείου.
• Το χαρτοφυλάκιο δανείων ενός τραπεζικού οργανισμού πρέπει να συμμορφώνεται με τις αρχές της ρευστότητας, γεγονός που καθιστά αδύνατη τη χορήγηση δανείων σε ορισμένες κατηγορίες δανειοληπτών. Το σύστημα των οικονομικών κανονισμών είναι υπεύθυνο για τέτοιες ρυθμίσεις.
• Οι επιχειρηματικές ανάγκες περιορίζουν τη μέγιστη ανάγκη για δάνεια.

Ταξινόμηση επιστημονικών σχολών που ερευνούν πιστωτικές μονάδες

Ο θεμελιώδης παράγοντας στη συστηματική μελέτη των θεωριών της πίστωσης είναι η ταξινόμηση των επιστημονικών σχολών που δεν συνδέονται με μια συγκεκριμένη εκπαιδευτική και παιδαγωγική δραστηριότητα. Υπάρχουν τέσσερις κύριες επιστημονικές σχολές, λαμβάνοντας υπόψη το πιστωτικό παράδειγμα - ένα συγκεκριμένο μοντέλο για την τοποθέτηση προβλημάτων και τις λύσεις τους που επηρεάζουν την κοινωνικοοικονομική σημασία της πίστωσης:

1. Μηδενιστικός. Η πίστωση διαφθείρει το κοινωνικοοικονομικό σύστημα, έχοντας αρνητικό αντίκτυπο σε αυτό.
2. Δημιουργία κεφαλαίου. Η πίστωση έχει θετικό αντίκτυπο στο κοινωνικοοικονομικό σύστημα, διασφαλίζοντας απεριόριστη και συνεχή οικονομική ανάπτυξη.
3. Ντουραλιστικό ή ουδέτερο. Η πίστωση είναι ουδέτερη σε σχέση με το σύστημα, καθώς αναδιανέμει τους υπάρχοντες πόρους.
4. Επενδυτικές και χρηματοοικονομικές. Σύμφωνα με αυτή τη θεωρία, η πίστωση αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της διαμόρφωσης της ροής της χρηματοδότησης των επενδύσεων στο οικονομικό σύστημα.

Σύγχρονες θεωρίες

Στη θεωρία της πίστωσης πριν από την οικονομική κρίση του 1929-1933έτη, οι ακόλουθες παραστάσεις θεωρήθηκαν οι κύριες:

• Πιστωτική επέκταση του τραπεζικού συστήματος. Πραγματοποιείται με τη μείωση του κόστους της πίστωσης, την απλοποίηση των όρων της, προκαλεί και σας επιτρέπει να υποστηρίξετε την άνοδο του κλάδου.
• Το ποσό της προσφοράς χρήματος στο κράτος περιορίζει την πιστωτική επέκταση των τραπεζών όσον αφορά την ανταλλαγή τραπεζογραμματίων με χρυσό.

Η πρακτική της κυκλικής ανάπτυξης μιας οικονομίας της αγοράς αντιβαίνει στις παραπάνω διατάξεις, καθώς σε συγκεκριμένες φάσεις του κύκλου ο πληθωριστικός χαρακτήρας του απεριόριστου δανεισμού έχει αρνητικό αντίκτυπο στην κρίση, επιδεινώνοντάς την.

Οι διατάξεις της κεφαλαιο-δημιουργικής θεωρίας της πίστωσης στις σύγχρονες συνθήκες παίζουν το ρόλο της μεθοδολογικής βάσης των εννοιών της νομισματικής ρύθμισης της οικονομίας - μονεταρισμός και νεοκεϋνσιανισμός, που συνεπάγονται την πιστωτική επέκταση και τον πιστωτικό περιορισμό ως αντι -μέτρα για την κρίση. Με βάση τη θεωρία του κεφαλαίου-δημιουργίας, έχει αναπτυχθεί η έννοια του πολλαπλασιαστή πιστώσεων ή καταθέσεων, ο οποίος χρησιμοποιείται ευρέως στη χρηματοοικονομική και πιστωτική πολιτική των κεντρικών τραπεζών. Μια αντανάκλαση της πραγματικής τραπεζικής πρακτικής και της δυνατότητας σχηματισμού μιας σειράς καταθέσεων με βάση παρόμοιο ποσό κατά τη διάρκεια μιας πιστωτικής πράξης είναι το μοντέλο των πολλαπλασιαστικών καταθέσεων.

Οι δυτικοί οικονομολόγοι στο ερευνητικό τους έργο δεν εστιάζουν επί του παρόντος στα χαρακτηριστικά των πιστωτικών σχέσεων, αλλά στα χαρακτηριστικά της λειτουργίας τους στην πράξη, αντίστοιχα, οι δραστηριότητές τους είναι εφαρμοσμένου χαρακτήρα.

Μέχρι τη δεκαετία του '90 του ΧΧ αιώνα στοη εγχώρια οικονομία υιοθέτησε τη μοναδική πιστωτική θεωρία του Καρλ Μαρξ, βασισμένη στις ακόλουθες διατάξεις:

• Το πραγματικό κεφάλαιο σχηματίζεται μόνο στη διαδικασία παραγωγής, αλλά δεν δημιουργείται με πίστωση.
• Οι αποταμιεύσεις μετρητών πολιτών και κράτους, καθώς και προσωρινά δωρεάν και προ-κινητοποιημένο χρηματικό κεφάλαιο λειτουργούν ως πηγές δανειακού κεφαλαίου.
• Ο ρυθμός αύξησης του πραγματικού κεφαλαίου είναι κατώτερος από τον ρυθμό αύξησης του δανειακού κεφαλαίου. Αυτό οφείλεται στην αύξηση των εσόδων του κράτους και του ιδιωτικού τομέα, στη συνεχή ανάπτυξη του πιστωτικού συστήματος και σε άλλους παράγοντες.
• Στη διαδικασία δανεισμού, οι τράπεζες σχηματίζουν χρηματικό κεφάλαιο δανείζοντας σε πελάτες ανοίγοντας καταθέσεις χωρίς να συλλέγουν πρώτα κεφάλαια. Αυτό απαιτείται για τη διασφάλιση του κύκλου εργασιών του εμπορικού και βιομηχανικού κεφαλαίου. Οι απαιτήσεις της διαδικασίας ανάκτησης πραγματικού κεφαλαίου περιορίζουν την ικανότητα των τραπεζικών ιδρυμάτων να σχηματίζουν καταθέσεις και να συσσωρεύουν μετρητά.

Οι μελέτες που αναφέρονται παραπάνω στα έργα δυτικών και εγχώριων οικονομολόγων, που επηρεάζουν τη θεωρία της πίστωσης, σήμερα εφαρμόζονται κυρίως στη φύση.