Κρατική ρύθμιση της ασφαλιστικής δραστηριότητας στη Ρωσική Ομοσπονδία

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Στη διαδικασία ίδρυσης κοινωνικών ιδρυμάτων στη Ρωσική Ομοσπονδία, δόθηκε μεγάλη προσοχή στη ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων. Αυτό οφείλεται στο υψηλό επίπεδο κοινωνικής σημασίας αυτού του είδους εργασίας. Η επέλευση ενός ασφαλιστικού συμβάντος μπορεί να βλάψει ολόκληρη την εθνική οικονομία. Η κρατική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων πραγματοποιείται μέσω αναφοράς, ελέγχου της συμμόρφωσης των πληροφοριών με τα πραγματικά αποτελέσματα και ρυθμιστικούς κανονισμούς.

Επιτήρηση

Η κρατική ρύθμιση και εποπτεία των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων χωρίζεται σε προκαταρκτική, τρέχουσα και μεταγενέστερη. Στην πρώτη περίπτωση, μιλάμε για έλεγχο συμμόρφωσης των εταιρειών με τις απαιτήσεις βάσει των οποίων εκδίδεται άδεια, εγγραφή ασφαλιστών. Η τρέχουσα εποπτεία συνίσταται στον έλεγχο της συμμόρφωσης με τη νομοθεσία από τους συμμετέχοντες στην αγορά: ανάλυση των εκθέσεων, ανάκληση αδειών,αποκλεισμός μεσιτών από το μητρώο κ.λπ. Θα συζητηθούν λεπτομερέστερα παρακάτω.

Η κρατική νομική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων διενεργείται από το Νόμο της Ρωσικής Ομοσπονδίας "για την οργάνωση των ασφαλιστικών επιχειρήσεων" και το Υπουργείο Οικονομικών. Ισχύει για επαγγελματίες συμμετέχοντες στην αγορά, τους μεσάζοντες και τους δικαιούχους τους.

Στόχοι, λειτουργίες, εργασίες

Στόχοι κρατικής ρύθμισης των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων:

• διασφάλιση της σταθερής λειτουργίας της αγοράς;
• τήρηση από τα θέματα των κανονισμών;
• διασφάλιση της εκπλήρωσης των υποχρεώσεων από τα μέρη στη συναλλαγή,
• προστασία της εγχώριας αγοράς από ξένες εταιρείες;
• μεταφορά φόρων και τελών στο κράτος.

Οδηγίες κρατικής ρύθμισης ασφαλιστικών δραστηριοτήτων:

• υιοθέτηση νόμων και κανονισμών, έλεγχος της τήρησής τους από κρατικούς φορείς,
• ρύθμιση της φερεγγυότητας των ασφαλιστών και διασφάλιση ότι εκπληρώνουν τις υποχρεώσεις τους,
• έλεγχος της πληρωμής φόρων από οντότητες της αγοράς;
• επιβολή κυρώσεων σε συμμετέχοντες στην αγορά.

Οι εποπτικές αρχές εκτελούν τις ακόλουθες λειτουργίες:

• έκδοση άδειας λειτουργίας;
• κάνετε εγγραφές στο Κρατικό Μητρώο Ασφαλιστών και Μεσιτών;
• έλεγχος ρύθμισης τιμολογίων;
• ορίστε τους κανόνες για την τοποθέτηση των αποθεματικών, τους δείκτες των λογιστικών πράξεων;
• ανάπτυξη κανονιστικών και μεθοδολογικών εγγράφων,
• αναπτύξτε καινα υποβάλει προτάσεις για την ανάπτυξη του νομοθετικού πλαισίου.

Δικαιώματα των φορέων κρατικής εποπτείας

• Λάβετε από ασφαλιστές, που αναφέρουν δραστηριότητες, από πελάτες και τράπεζες - πληροφορίες σχετικά με την οικονομική κατάσταση.
• Πραγματοποιήστε ελέγχους σχετικά με τη συμμόρφωση των παρεχόμενων πληροφοριών με την πραγματική οικονομική κατάσταση.
• Σε περίπτωση παραβίασης νομικών απαιτήσεων από εταιρείες, εκδώστε οδηγίες για την εξάλειψη προβλημάτων. Εάν δεν πληρούνται, τότε αναστείλετε τις άδειες έως ότου εξαλειφθούν πλήρως οι παραβάσεις.
• Υποβάλετε αγωγή για εκκαθάριση ασφαλιστή και εταιρειών που λειτουργούν χωρίς άδειες.

Δημοσιονομικός κανονισμός

Στην παγκόσμια πρακτική, οι ασφαλιστικές εταιρείες ελέγχονται τακτικά σε αυτόν τον τομέα. Στη Ρωσία, αυτό το ζήτημα εξακολουθεί να εξετάζεται.

Η κρατική ρύθμιση των δραστηριοτήτων των ασφαλιστικών εταιρειών όσον αφορά τη φερεγγυότητα και τη χρηματοοικονομική τους σταθερότητα συνίσταται στον υπολογισμό των τιμολογίων για ορισμένες υπηρεσίες, στο σχηματισμό αποθεματικών, στην αξιολόγηση επενδυτικών σχεδίων. Οι ασφαλιστές αξιολογούν ετησίως τις αναληφθείσες υποχρεώσεις. Τα αποτελέσματά του αντικατοπτρίζονται σε ξεχωριστό συμπέρασμα, το οποίο υποβάλλεται στην κρατική υπηρεσία.

Η έλλειψη ενός καθιερωμένου συστήματος ελέγχου έχει αρνητικό αντίκτυπο σε ολόκληρο τον κλάδο. Οι μεθοδολογίες παροχής γρήγορα καθίστανται παρωχημένες, αλλά σπάνια αναθεωρούνται. Τα βήματα για την εφαρμογή του ελέγχου χτίζονται μόνο σε νομοθετικό επίπεδο, αλλά οι στόχοι, οι στόχοι, το πρόγραμμα και οι μηχανισμοίδεν ορίζεται στην πράξη.

Ασφαλιστικά σωματεία

Κρατικές και περιφερειακές ενώσεις ασφαλιστών λειτουργούν στη ρωσική αγορά. Σχηματίζονται ανά είδος δραστηριότητας: ιατρική, ασφάλιση αυτοκινήτων, κ.λπ. Αυτά τα συνδικάτα αποτελούν πηγή αυτορρύθμισης της αγοράς. Το κύριο καθήκον τους σχετίζεται με την προετοιμασία προτάσεων για νομοθετικές πράξεις, τη συγκρότηση ταμείων προστασίας, την ανάπτυξη κανόνων και προγραμμάτων, τη μεθοδολογική υποστήριξη δραστηριοτήτων, την εκπαίδευση του προσωπικού κ.λπ.

Στην ανάπτυξη της Ένωσης Προστασίας των Καταναλωτών της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Κύριο καθήκον της είναι να εντοπίζει αδίστακτες εταιρείες, να προστατεύει τα συμφέροντα των καταναλωτών, να αναπτύσσει κανόνες, ασφαλιστικά προγράμματα κ.λπ.

Οι δραστηριότητες των συνδικάτων και από τις δύο πλευρές θα πρέπει να διεξάγονται σε συνεργασία. Η συνεκτίμηση των συμφερόντων των ασφαλιστών και των πελατών τους αποτελεί σημαντική προϋπόθεση για την ανάπτυξη της αγοράς.

Παγκόσμια πρακτική

Τα ασφαλιστήρια συμβόλαια είναι νομικά περίπλοκα έγγραφα. Είναι δύσκολο για ένα άτομο χωρίς ειδική αγωγή να κατανοήσει όλες τις συνθέσεις. Στις δυτικές χώρες, η κρατική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων για συναλλαγές με φυσικά πρόσωπα είναι πολύ πιο σκληρή από ό,τι για τις συμβάσεις με νομικά πρόσωπα. Το τελευταίο μπορεί να περιλαμβάνει ειδικευμένους δικηγόρους για να καθορίσουν τη συμμόρφωση των όρων του εγγράφου με τους κανονισμούς.

Στις περιοχές της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η κρατική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων διενεργείται από τις τοπικές εποπτικές αρχές. Στο μέτρο του δυνατού, επικουρούνται από τον φόρουπηρεσία, την Κεντρική Τράπεζα και το Αντιμονοπωλιακό Υπουργικό Συμβούλιο. Στις περισσότερες ευρωπαϊκές χώρες, χρησιμοποιείται ένα ενιαίο σύστημα εποπτείας. Στον Καναδά, ορισμένες πτυχές ρυθμίζονται από τις ομοσπονδιακές αρχές, ενώ οι κύριες εξουσίες μεταβιβάζονται στις τοπικές αρχές της επαρχίας. Δεν υπάρχει παγκόσμιος κρατικός κανονισμός για την ασφαλιστική δραστηριότητα στις ΗΠΑ. Κάθε πολιτεία έχει τους δικούς της κανόνες.

Συστήματα

Η κρατική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων κατά τη χρήση του δημόσιου συστήματος είναι ότι οι εταιρείες πρέπει να δημοσιεύουν εκθέσεις σχετικά με τα αποτελέσματα των δραστηριοτήτων σε ανοιχτές δημοσιεύσεις και να τις παρέχουν στις εποπτικές αρχές. Οι καταναλωτές υπηρεσιών μπορούν να χρησιμοποιήσουν αυτές τις πληροφορίες για να σχηματίσουν μια ιδέα για τον οργανισμό και να αποφασίσουν σχετικά με τη σκοπιμότητα της σύναψης συμφωνίας.

Αυτό είναι ένα φιλελεύθερο σύστημα. Ένα άτομο χωρίς ειδική εκπαίδευση δεν θα μπορεί να κατανοήσει τις οικονομικές εκθέσεις. Τα συμφέροντα των προσώπων που συνήψαν συμβάσεις πριν ο ασφαλιστής αντιμετωπίσει προβλήματα δεν ασφαλίζονται με κανέναν τρόπο. Δεν πραγματοποιείται κρατικός έλεγχος στην εκτέλεση των συναλλαγών.

Το κανονιστικό σύστημα ρύθμισης συνίσταται στο γεγονός ότι το κράτος θεσπίζει επιπλέον τις ίδιες απαιτήσεις για όλους τους οργανισμούς που εμπλέκονται σε ασφαλιστικές δραστηριότητες. Μπορεί να σχετίζονται με χρηματοοικονομική ασφάλεια (αντιστοιχία του ποσού του κεφαλαίου με τις αναληφθείσες υποχρεώσεις), μορφές ιδιοκτησίας ασφαλιστών, προθεσμίες υποβολής εκθέσεων κ.λπ. Σε περίπτωση μη συμμόρφωσης με αυτές τις απαιτήσεις, επιβάλλονται κυρώσεις σε εταιρείες. Αυτό το σχέδιο έχει πολύ καιρό και με επιτυχίαδραστηριοποιείται στο Ηνωμένο Βασίλειο και πρόσφατα εμφανίστηκε στις χώρες της ΕΕ.

Χαρακτηριστικά της κρατικής ρύθμισης των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων στο σύστημα εποπτείας υλικού είναι ότι οι ασφαλιστές δημοσιεύουν αναφορές για τα αποτελέσματα των δραστηριοτήτων τους και οι εποπτικές αρχές ελέγχουν την εφαρμογή των συμβατικών όρων, τα ποσοστά και τη διαδικασία δημιουργίας αποθεματικών. Θεωρητικά, με ένα τέτοιο σύστημα δραστηριότητας, τηρούνται τα συμφέροντα όλων των μερών στη συναλλαγή και δεν υπάρχει ντάμπινγκ τιμών. Με αυτόν τον τρόπο, πραγματοποιείται κρατική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων στη Ρωσική Ομοσπονδία.

Το σύστημα υλικών είναι ευρύτερο από το κανονιστικό ως προς τον αριθμό των καλυμμένων αντικειμένων. Η βασική αρχή του είναι ότι όλες οι ενέργειες πρέπει να συντονίζονται προηγουμένως με τις κρατικές αρχές. Από τη μία πλευρά, ένα τέτοιο σύστημα περιορίζει σοβαρά τις δραστηριότητες των ασφαλιστών. Οι εταιρείες που αναπτύσσουν ένα νέο προϊόν πρέπει να το εγκρίνουν από τις ρυθμιστικές αρχές. Η απώλεια χρόνου θα αντικατοπτρίζεται στα διαφυγόντα κέρδη. Από την άλλη πλευρά, τα συμφέροντα των καταναλωτών υπηρεσιών προστατεύονται.

Εγγραφή ασφαλιστή

Στη Ρωσική Ομοσπονδία, η άδεια άσκησης ασφαλιστικών δραστηριοτήτων εκδίδεται από το Υπουργείο Οικονομικών. Για να το λάβετε, πρέπει να σχηματίσετε και να καταβάλετε το εγκεκριμένο κεφάλαιο, ανάλογα με τον επιλεγμένο τύπο δραστηριότητας:

• ελάχιστος 25 χιλιάδες κατώτατος μισθός - όλες οι υπηρεσίες εκτός από την ασφάλιση ζωής;
• ελάχιστος κατώτατος μισθός 35 χιλιάδες - όλα τα είδη ασφάλισης;
• πάνω από 49 χιλιάδες κατώτατους μισθούς - μόνο ασφάλιση ζωής.

Μέσα στα καθορισμένα μέσαπρέπει να καταβληθεί σε μετρητά. Πέρα από αυτές τις αξίες, οι εισφορές γίνονται δεκτές με τη μορφή ιδιοκτησίας, δικαιωμάτων χρήσης, αποτελέσματα πνευματικής δραστηριότητας κ.λπ.

Επιπλέον, πρέπει να προσκομίσετε τα ακόλουθα έγγραφα στο Υπουργείο Οικονομικών:

• δήλωση;
• συστατικά έγγραφα (χάρτα, πρακτικά της συνεδρίασης, απόσπασμα από το κρατικό μητρώο).
• πληρωμή για τη μεταφορά κεφαλαίων στον λογαριασμό του εγκεκριμένου κεφαλαίου;
• επιχειρηματική υπόθεση;
• κανόνες ασφάλισης, δείγματα εντύπων συμβολαίων;
• υπολογισμός των τιμολογίων με λεπτομερή ανάλυση της χρησιμοποιούμενης μεθοδολογίας;
• στοιχεία για τον επικεφαλής και τους αναπληρωτές του.

Τα ακόλουθα γίνονται δεκτά ως επιχειρηματική περίπτωση:

• ετήσιο επιχειρηματικό σχέδιο;
• πρόγραμμα αντασφάλισης σε περίπτωση που η μέγιστη υποχρέωση κινδύνου είναι μεγαλύτερη από το 10% των ιδίων κεφαλαίων,
• αλγόριθμος σχηματισμού αποθεματικών και σχέδιο τοποθέτησής τους;
• ισολογισμός, κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων.

Η εποπτική αρχή λαμβάνει απόφαση για την έκδοση άδειας εντός 60 ημερών από την παραλαβή των εγγράφων. Ο λόγος άρνησης μπορεί να είναι η μη συμμόρφωση των εγγράφων με τις νομικές απαιτήσεις. Η κρατική υπηρεσία ενημερώνει εγγράφως τη νομική οντότητα σχετικά.

Στάδια

Η κρατική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων στη Ρωσική Ομοσπονδία πραγματοποιείται σε τρία στάδια: προκαταρκτική, τρέχουσα και μεταγενέστερη. Ας εξετάσουμε το καθένα από αυτά με περισσότερες λεπτομέρειες.

Προεπισκόπηση

Πρώτον, υπάρχει μια επιλογή μεταξύ εταιρειών που θέλουν να λάβουν άδεια. Δεν μπορεί κάθε οργανισμός να διεξάγει ασφαλιστικές δραστηριότητες.

Η είσοδος στην αγορά μπορεί να γίνει με δύο τρόπους. Στην πρώτη περίπτωση, η εταιρεία απλώς εγγράφεται στο μητρώο ασφαλιστών, μετά την οποία μπορεί να αρχίσει να λειτουργεί. Μια τέτοια ρητή παραδοχή είναι εγγενής στο σύστημα της δημοσιότητας.

Εάν χρησιμοποιείται η μέθοδος παραχώρησης, τότε οι εποπτικές αρχές πρέπει να εκδώσουν άδεια για την εκτέλεση δραστηριοτήτων. Πρέπει να προσκομίσετε έγγραφα που να επιβεβαιώνουν την ικανότητα κάλυψης των οικονομικών απαιτήσεων. Αυτό το σύστημα χρησιμοποιείται στις περισσότερες χώρες του κόσμου.

Συνεχής επίβλεψη

Οι κυβερνητικές αρχές αναλύουν τις υποβληθείσες αναφορές λογιστικής και διαχείρισης. Εάν είναι απαραίτητο, ζητούνται πρόσθετες πληροφορίες. Η αρμοδιότητά τους περιλαμβάνει επίσης την εξέταση αιτήσεων με προτάσεις, καταγγελίες και τη διενέργεια ελέγχων. Δηλαδή, η κρατική ρύθμιση της ασφαλιστικής δραστηριότητας μιας ασφαλιστικής εταιρείας περιορίζεται στην έγκαιρη αξιολόγηση των οικονομικών δυνατοτήτων της εταιρείας σύμφωνα με τους κινδύνους που αναλαμβάνει, για τον έλεγχο των κανόνων για το σχηματισμό αποθεματικών, τη συμμόρφωση της διαθεσιμότητας κεφαλαίων με τα καθιερωμένα πρότυπα.

Έλεγχος παρακολούθησης

Σε αυτό το στάδιο, λαμβάνονται αποφάσεις σχετικά με τους ασφαλιστές των οποίων η απόδοση δεν πληροί καμία απαίτηση (αναδιοργάνωση, εκκαθάριση). Κρατική ρύθμιση των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων στη Ρωσική Ομοσπονδία σε αυτό το στάδιοείναι η ελαχιστοποίηση των απωλειών των πελατών αδίστακτων εταιρειών. Οι εποπτικές αρχές μπορούν να επιβάλλουν περιορισμούς στη σύναψη νέων συμβάσεων, να αλλάξουν τους τιμολογιακούς συντελεστές και να προσαρμόσουν τις δραστηριότητες σε άλλες πτυχές. Αυτό γίνεται με τη μορφή οδηγιών, δηλαδή γραπτών εντολών που υποχρεώνουν τον ασφαλιστή να εξαλείψει τις παραβιάσεις εντός της καθορισμένης περιόδου.

Οι λόγοι για την επιβολή περιορισμών είναι:

• διεξαγωγή δραστηριοτήτων σε τομείς που δεν καλύπτονται από την άδεια;
• υλοποίηση δραστηριοτήτων που απαγορεύονται από το νόμο;
• παραβίαση της σειράς σχηματισμού αποθεματικών;
• αδικαιολόγητες περικοπές δασμών;
• μη συμμόρφωση με τον καθορισμένο δείκτη ενεργητικού-παθητικού;
• αναφορά, άλλα ζητούμενα έγγραφα κατά παράβαση προθεσμιών ή παραγγελίας;
• ασυνέπεια των πληροφοριών που παρέχονται με τα πραγματικά δεδομένα;
• παραβίαση των προθεσμιών κοινοποίησης τροποποιήσεων του χάρτη, κανόνων παροχής υπηρεσιών, διάρθρωσης τιμών;
• μεταφορά άδειας σε άλλον οργανισμό;
• έκδοση πολιτικής χωρίς εφαρμογή κανόνων;
• σύναψη συμβάσεων με πιο εκτεταμένους όρους από αυτούς που προβλέπονται στους κανόνες.

Σε περίπτωση μη συμμόρφωσης με τη συνταγή, η εποπτική αρχή μπορεί να περιορίσει την ισχύ της άδειας. Αυτό μπορεί να εκφραστεί τόσο με την απαγόρευση σύναψης νέων συμφωνιών όσο και με την επέκταση της ισχύος των παλαιών για συγκεκριμένους τύπους δραστηριοτήτων ή σε μια καθορισμένη περιοχή.