Πώς να ελέγξετε έναν οργανισμό: τρόποι να ελέγξετε τις εταιρείες

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Η πραγματικότητα των ρωσικών επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και οι αλλαγές στη ρωσική νομοθεσία μας αναγκάζουν να είμαστε προσεκτικοί όταν επιλέγουμε έναν αντισυμβαλλόμενο ως συνεργάτη, είτε πρόκειται για σχέση με αγοραστή, πωλητή ή ανάδοχο. Κατά τη διάρκεια μιας κρίσης, συνήθως υπάρχουν περισσότερα προγράμματα απάτης που μπορούν να προκαλέσουν σοβαρή ζημιά σε μια εταιρεία.

Γιατί είναι απαραίτητο να ελέγξετε τις δραστηριότητες του οργανισμού

Πρώτον, σας επιτρέπει να εντοπίσετε αδίστακτους συνεργάτες ή πελάτες, η συνεργασία με τους οποίους μπορεί να προκαλέσει οικονομική ζημιά στην εταιρεία.

Δεύτερον, μειώνονται οι κίνδυνοι συμμετοχής στη δίκη τόσο ως ενάγων όσο και ως εναγόμενος.

Τρίτον, αποτρέπονται αξιώσεις από τις φορολογικές αρχές ελλείψει δέουσας επιμέλειας. Αυτό εξαλείφει την πιθανότητα πρόσθετων φόρων.

Ο έλεγχος του αντισυμβαλλομένου είναιφυσική πρακτική στο έργο μεγάλων εταιρειών. Για να γίνει αυτό, η οργανωτική δομή της επιχείρησης προβλέπει ένα νομικό τμήμα, μια υπηρεσία ασφαλείας. Στο οπτικό πεδίο αυτών των τμημάτων δεν είναι μόνο θέματα συμμόρφωσης με το νόμο και ασφάλειας εντός της εταιρείας, αλλά και η συνεργασία με νομικά πρόσωπα.

Και αν ο τζίρος και το εισόδημα των μεγάλων επιχειρήσεων δικαιολογούν το κόστος διατήρησης προσωπικού δικηγόρων και «φρουρών ασφαλείας», τότε οι ευκαιρίες για τις μικρές επιχειρήσεις είναι πολύ πιο μέτριες. Επομένως, θα μοιραστούμε την εμπειρία και τις συμβουλές μας σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο ο ιδιοκτήτης μιας μικρής εταιρείας ή οι υπάλληλοί της μπορούν να ελέγξουν τον αντισυμβαλλόμενο μόνοι τους.

Πώς να ελέγξετε έναν οργανισμό

Προτείνουμε να χρησιμοποιήσετε την ακόλουθη λίστα ενεργειών:

1. Μελέτη συστατικών εγγράφων.
2. Ελέγξτε την παρουσία του οργανισμού στον ιστότοπο της φορολογικής υπηρεσίας.
3. Ανάλυση του αντισυμβαλλομένου από πόρους τρίτων.
4. Αναζητήστε πληροφορίες μέσω της ιστοσελίδας των δικαστικών επιμελητών.
5. Συλλέγοντας τη φήμη μιας εταιρείας στο διαδίκτυο.
6. Επιβεβαίωση υπαρχουσών αδειών και πιστοποιητικών SRO (εάν υπάρχουν).
7. Έλεγχος των ιδρυτών και των προσώπων που έχουν το δικαίωμα να ενεργούν χωρίς πληρεξούσιο.
8. Αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης.

Έλεγχος συστατικών εγγράφων

Για να ξεκινήσετε τη συλλογή πληροφοριών, συνιστούμε να ζητήσετε συστατικά έγγραφα: το καταστατικό, πιστοποιητικό TIN, PSRN, απόφαση για τη δημιουργία ενός οργανισμού ή μνημονίου σύστασης, ένα νέο απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων.

Στο χάρτη, θα πρέπει να δώσετε προσοχή στη σελίδα τίτλου, η οποία υποδεικνύει:

• όνομα εταιρείας;
• λόγοι εγγραφής νομικής οντότητας (απόφαση ή ιδρυτικό έγγραφο),
• ημερομηνία εγγραφής;
• υπογραφή και στοιχεία του ιδρυτή.

Η ενότητα "Γενικές διατάξεις" παρέχει το πλήρες και συντομευμένο όνομα της εταιρείας, τη διεύθυνση τοποθεσίας, τους στόχους και τις δραστηριότητες. Οι επικεφαλίδες «Νομικό καθεστώς του οργανισμού», «Εκτελεστικό όργανο» υπόκεινται επίσης σε προσεκτική μελέτη.

Πιστοποιητικό ΑΦΜ και OGRN - έγγραφα που εκδίδονται από την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία κατά την εγγραφή ενός φορολογούμενου. Και τα δύο έγγραφα πρέπει να φέρουν τη σφραγίδα της φορολογικής αρχής, τα ίδια ονόματα, ημερομηνίες εγγραφής και έναν μόνο κωδικό PSRN.

Η απόφαση δημιουργίας ή το καταστατικό ελέγχεται για σύμπτωση των ονομάτων του οργανισμού, της νομικής διεύθυνσης, του διορισμού του διευθυντή και των στοιχείων του διαβατηρίου του.

Ένα απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων είναι μια περίληψη πληροφοριών σχετικά με μια εταιρεία που είναι εγγεγραμμένη στη βάση δεδομένων της φορολογικής επιθεώρησης. Το έγγραφο πρέπει να δώσει προσοχή στην ημερομηνία παραλαβής. Συγκρίνετε πληροφορίες σχετικά με το όνομα του αντισυμβαλλομένου, τη νομική του διεύθυνση, πληροφορίες σχετικά με τους ιδρυτές και άλλα πρόσωπα που δικαιούνται να ενεργούν χωρίς πληρεξούσιο (διευθυντής).

Επιπλέον, το απόσπασμα περιέχει τους κωδικούς TIN για τους ιδρυτές και τον διευθυντή, κωδικούς OKVED, πληροφορίες για το ύψος του εγκεκριμένου κεφαλαίου και έγγραφα βάσει των οποίων καταγράφηκαν δεδομένα κατά την εγγραφή και τροποποιήσεις στα συστατικά έγγραφα (για παράδειγμα, αλλαγή διευθυντή, ιδρυτή, νομική διεύθυνση).

Τι πρέπει να ειδοποιεί: η ασυμφωνία μεταξύ των δεδομένων σε αυτά τα έγγραφα υποδηλώνει την πιθανότητα πλαστογραφίας. Η παρουσία αρχείων αλλαγής διευθυντή, ιδρυτή ή νομικής διεύθυνσης κατατάσσει τον οργανισμό ως ομάδα κινδύνου από την άποψη των φορολογικών αρχών.

Συλλογή πληροφοριών για την εταιρεία στον ιστότοπο IFTS

Μπορείτε να ελέγξετε τον οργανισμό φορολογικής υπηρεσίας στον επίσημο ιστότοπο της φορολογικής αρχής. Η κύρια ενότητα είναι η υπηρεσία "Επιχειρηματικοί κίνδυνοι: ελέγξτε τον εαυτό σας και τον αντισυμβαλλόμενό σας". Σε αυτό το σημείο, μπορείτε να λάβετε ένα απόσπασμα από το Ενιαίο Κρατικό Μητρώο Νομικών Προσώπων. Τα δεδομένα από το ηλεκτρονικό αντίγραφο που λάβατε εσείς ελέγχονται έναντι της επιλογής που παρέχεται από τον αντισυμβαλλόμενο.

Έλεγχος του αντισυμβαλλομένου με πόρους τρίτων

Πού να ελέγξετε επιπλέον τον οργανισμό; Οι πιο δημοφιλείς υπηρεσίες για τη συλλογή πληροφοριών σχετικά με τους αντισυμβαλλομένους παρέχονται από την SBIS και την Kontragent.

Στην πρώτη επιλογή, πρέπει να ανοίξετε τον ιστότοπο του χειριστή για την υποβολή αναφορών "SBIS". Η δοκιμαστική περίοδος χρήσης είναι 8 ημέρες και παρέχεται μετά την εγγραφή. Για αναζήτηση, πρέπει να εισαγάγετε το ΑΦΜ ή την επωνυμία της εταιρείας στα κατάλληλα πεδία. Το αποτέλεσμα εμφανίζεται με τη μορφή φακέλου και περιλαμβάνει πληροφορίες για τον εκχωρημένο ΑΦΜ, κωδικούς OGRN, διεύθυνση εγγραφής, πληροφορίες σχετικά με τον διευθυντή, την οικονομική θέση, την αξιολόγηση της εταιρείας και τη συμμετοχή ως εναγόμενος, ενάγων ή τρίτος σε δικαστικές υποθέσεις.

Η αναζήτηση εκτελείται με τον ίδιο τρόπο μέσω του δεύτερου πόρου. Οι πληροφορίες σχετικά με τον οργανισμό εμφανίζονται με παρόμοιο τρόπο.

Τι πρέπει να ειδοποιεί: το άτομο που υποδεικνύεται από τον διευθυντή ή τον ιδρυτή είναι εγγεγραμμένο σε παρόμοια θέση σε πολλές εταιρείες. Ο οργανισμός βρίσκεται στη διεύθυνση μαζικής εγγραφής. Ο φάκελος περιέχει πληροφορίες σχετικά με την παρουσία αγωγών στο ιστορικό της επιχείρησης. Η αποκωδικοποίηση της βαθμολογίας περιέχει σημάδια φοροδιαφυγής, πτώχευσης και παρουσίας ζημιών.

Αναζήτηση πληροφοριών μέσω της ιστοσελίδας των δικαστικών επιμελητών

Τα δεδομένα από την δικτυακή πύλη θα μας επιτρέψουν να βγάλουμε συμπεράσματα σχετικά με την παρουσία αξιώσεων από κρατικούς φορείς (μη καταβολή φόρων) και τρίτα μέρη.

Μπορείτε να ελέγξετε τον οργανισμό ανά TIN, όνομα και περιοχή τοποθεσίας στον ιστότοπο της υπηρεσίας δικαστικού επιμελητή (SSP). Εάν οι πληροφορίες είναι διαθέσιμες στη βάση δεδομένων, θα δημιουργηθεί ένας πίνακας που θα περιέχει το όνομα του κρατικού φορέα, έναν σύνδεσμο προς την ημερομηνία και τον αριθμό των εκτελεστικών διαδικασιών, το είδος και το ποσό της οφειλής.

Εάν δεν υπάρχουν δεδομένα στη βάση δεδομένων, μπορεί να εξαχθεί το πρώτο συμπέρασμα σχετικά με την αξιοπιστία της ελεγχόμενης εταιρείας.

Συλλογή δεδομένων σχετικά με τη φήμη μιας εταιρείας στο διαδίκτυο

Ως ερώτημα αναζήτησης, συνιστούμε να επιλέξετε τον κωδικό TIN, PSRN, όνομα εταιρείας. Ωστόσο, πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι στις περισσότερες περιπτώσεις το όνομα της εταιρείας δεν είναι μοναδικό. Ακόμη και σε μια περιοχή, μπορούν να εγγραφούν πολλές επιχειρήσεις με το ίδιο όνομα. Το TIN και το OGRN είναι μοναδικοί κωδικοί που εκχωρούνται μόνο σε έναν οργανισμό.

Η αναζήτηση πληροφοριών στο χώρο του Διαδικτύου θα σας επιτρέψει να βρείτε κριτικές από άλλους χρήστες σχετικά μεεπαληθευμένη εταιρεία. Επίσης, χρησιμοποιώντας το TIN και το PSRN, μπορείτε να λάβετε συνδέσμους για δικαστικές αποφάσεις σχετικά με τον επιλεγμένο αντισυμβαλλόμενο, εάν υπήρχε στο ιστορικό της δραστηριότητάς του.

Επιβεβαίωση υπαρχουσών αδειών και πιστοποιητικών SRO

Επιπλέον, ο οργανισμός μπορεί να παρέχει άδεια ή πιστοποιητικό SRO στο πακέτο των εγγράφων. Σκεφτείτε ποιοι είναι οι πιο δημοφιλείς τομείς δραστηριότητας για μικρές επιχειρήσεις που απαιτούν άδεια:

• όλα τα είδη λειτουργιών από την ανάπτυξη έως τη συντήρηση εργαλείων κρυπτογράφησης και συστημάτων πληροφοριών;
• λειτουργίες από την ανάπτυξη έως την πώληση, αγορά ή ανακάλυψη εξοπλισμού για κρυφή απόκτηση πληροφοριών,
• δραστηριότητες απορρήτου;
• φαρμακευτική βιομηχανία;
• εργασία ιατρικών ιδρυμάτων, φαρμακείων κ.λπ.;
• μεταφορά επιβατών και φορτίου θαλάσσια, αεροπορικά, οδικά, σιδηροδρομικά;
• εργασία στοιχηματικών εταιρειών;
• ιδιωτική ασφάλεια και δραστηριότητες ντετέκτιβ;
• εργασίες σκραπ σιδηρούχων και μη σιδηρούχων;
• απασχόληση πολιτών της Ρωσικής Ομοσπονδίας εκτός της επικράτειας της Ρωσίας;
• υπηρεσίες επικοινωνίας και τηλεοπτικών και ραδιοφωνικών εκπομπών;
• δραστηριότητες εκπαιδευτικών ιδρυμάτων;
• υπηρεσίες χαρτογράφησης και γεωδαιτικών.

Ανάλογα με τον τύπο της άδειας χρήσης, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε διαφορετικές υπηρεσίες web. Μπορείτε να ελέγξετε τις άδειες οργανισμών διαφόρων τύπων στους συνδέσμους των κλαδικών κρατικών φορέων εγγραφής και έκδοσης.

Η επαλήθευση της ιδιότητας μέλους στο SRO είναι λίγησε διαφορετική περίπτωση. Εκτελείται η ακόλουθη σειρά ενεργειών:

1. Πρώτον, μελετάται το ίδιο το πιστοποιητικό, όπου αναγράφεται ο αριθμός μητρώου και το όνομα του αυτορυθμιζόμενου οργανισμού.
2. Στον ιστότοπο του Rostekhnadzor, ανοίξτε μια σύνθετη αναζήτηση και εισαγάγετε το όνομα του SRO που εξέδωσε το έγγραφο.
3. Στα αποτελέσματα αναζήτησης, ανοίξτε τις πληροφορίες σχετικά με τον οργανισμό και βρείτε έναν σύνδεσμο προς τον ιστότοπο.
4. Στην διαδικτυακή πύλη της εταιρείας, βρείτε μια ενότητα σχετικά με τη συμμετοχή στο SRO.
5. Εισαγάγετε το όνομα ή τον ΑΦΜ του οργανισμού που παρείχε το πιστοποιητικό εισδοχής.
6. Εάν υπάρχει εταιρεία στη βάση δεδομένων, θα εμφανίζονται πληροφορίες σχετικά με την ημερομηνία εισόδου, τον αριθμό εγγραφής και άλλες πληροφορίες που αποκαλύπτει ο οργανισμός αυτορρύθμισης σχετικά με τους συμμετέχοντες του.

Έλεγχος των ιδρυτών και των προσώπων που έχουν το δικαίωμα να ενεργούν χωρίς πληρεξούσιο

Τα δεδομένα που ελήφθησαν θα μας επιτρέψουν να συναγάγουμε συμπεράσματα σχετικά με τη φύση των υφιστάμενων προβλημάτων και τον πιθανό αντίκτυπό τους στην απόδοση της ελεγχόμενης νομικής οντότητας.

Πηγές πληροφοριών αποτελούν και οι ιστοσελίδες της υπηρεσίας δικαστικών επιμελητών, VLIS, «Αντισυμβαλλόμενοι».

Αξιολόγηση οικονομικής θέσης

Για αυτό, πραγματοποιείται η ανάλυση των οικονομικών καταστάσεων προηγούμενων περιόδων. Σημαντικοί δείκτες απαιτήσεων ή υποχρεώσεων με ασήμαντα περιουσιακά στοιχεία (κόστος πάγιων περιουσιακών στοιχείων, αγαθών και υλικών σε αποθήκες, κατάσταση λογαριασμών διακανονισμού κ.λπ.) και ένας μικρός ετήσιος κύκλος εργασιών αποτελούν ένδειξη για προσοχή. Είναι καλύτερα να αναθέσετε τη μελέτη του ισολογισμού στο προσωπικόειδικός. Ένας έμπειρος υπάλληλος θα βρει εύκολα αμφισβητούμενους δείκτες και θα ενημερώσει τον διευθυντή.

Ελπίζουμε ότι οι αναγνώστες μας έχουν τώρα οδηγίες βήμα προς βήμα για μια ολοκληρωμένη επαλήθευση του αντισυμβαλλομένου: από τα συστατικά έγγραφα έως την επαλήθευση του SRO του οργανισμού.