Πιστωτικός οργανισμός: έννοια και είδη, δραστηριότητες και άδειες

2024 Συγγραφέας: Howard Calhoun | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 10:23

Μια οικονομική εταιρεία που είναι εξουσιοδοτημένη να πραγματοποιεί έναν συγκεκριμένο κατάλογο τραπεζικών εργασιών, αυτό είναι ένα πιστωτικό ίδρυμα. Υπάρχουν διάφοροι τύποι εταιρειών αυτού του είδους. Είναι προικισμένα με το εύρος των εξουσιών που επιτρέπει η άδεια. Πολλοί από εμάς, με τον ένα ή τον άλλο τρόπο, γίναμε πελάτες ενός πιστωτικού ιδρύματος. Ταυτόχρονα, δεν είναι απαραίτητο να ενεργείτε ως δανειολήπτης, το φάσμα των υπηρεσιών περιλαμβάνει συμμετοχή ως συνεισφέρων, επενδυτής, μέτοχος. Σε αυτό το άρθρο, μπορείτε να βρείτε όλες τις πληροφορίες σχετικά με τους τύπους πιστωτικών οργανισμών που υπάρχουν, τι ρόλο διαδραματίζουν και τι πρέπει να γίνει για να ανοίξει αυτό το είδος εταιρείας.

Πώς ξεκινά η διαδικασία δημιουργίας

Η έννοια και τα είδη των πιστωτικών ιδρυμάτων είναι αλληλένδετα. Ο σκοπός της εταιρείας συνεπάγεται την παροχή τραπεζικών υπηρεσιών από νομικό πρόσωπο βάσει άδειας και άδειας άσκησης των δραστηριοτήτων του με τη μορφή ανωνύμων εταιρειών, καθώς και με περιορισμένες και πρόσθετεςευθύνη. Ο κύριος σκοπός του ανοίγματος ενός τέτοιου οργανισμού είναι η δημιουργία εισοδήματος (κέρδος). Απαραίτητη προϋπόθεση για τη δημιουργία πιστωτικού ιδρύματος είναι η παρουσία:

• Αρχικό λογότυπο και όνομα.
• Συγκεκριμένη τοποθεσία.
• Σφραγίδες του οργανισμού.
• Μετοχικό κεφάλαιο.
• Ονόματα σε μια ξένη γλώσσα.

Το περιεχόμενο του ονόματος δεν πρέπει να περιλαμβάνει λέξεις όπως πιστωτικό ίδρυμα και τράπεζα, δεν επιτρέπεται η χρήση ονομάτων κρατικών υπηρεσιών, χωρών (σε συντομογραφία).

Τι είδους τέτοιοι οργανισμοί υπάρχουν

Η έννοια του πιστωτικού οργανισμού είναι σαφώς καθορισμένη σε νομοθετικό επίπεδο. Υπάρχουν μόνο τρεις τύποι και μορφές οργάνωσης:

1. Μη τραπεζικό πιστωτικό ίδρυμα. Έχει το δικαίωμα να εκτελεί μόνο έναν αριθμό εγγενών λειτουργιών της τράπεζας και να εκτελεί περιορισμένο αριθμό τραπεζικών εργασιών. Συνηθίζεται να διακρίνουμε τρεις μορφές - πληρωμή, διακανονισμό και κατάθεση-πίστωση. Συνεργασία με νομικά πρόσωπα.
2. Τράπεζα. Προικισμένος με τις μεγαλύτερες δυνάμεις, παρέχει ένα πλήρες φάσμα τραπεζικών υπηρεσιών. Αυτά περιλαμβάνουν: εργασία με λογαριασμούς νομικών και φυσικών προσώπων (άνοιγμα, συντήρηση), προσέλκυση κεφαλαίων σε καταθέσεις.
3. Ξένη τράπεζα. Έχει εγγραφή στην επικράτεια ξένου κράτους.

Οι τραπεζικές εργασίες νοούνται συνήθως ως η προσέλκυση και η τοποθέτηση κεφαλαίων με σκοπό την επίτευξη κέρδους. Αυτό γίνεται ελκυστικό όχι μόνο λόγω τουτόκους, αλλά και την παροχή εγγυήσεων για την ασφάλεια και την αποπληρωμή κεφαλαίων από πιστωτικό ίδρυμα.

Μία από τις μορφές πιστωτικών οργανισμών είναι οι εταιρείες μικροπιστώσεων ή μικροχρηματοδοτήσεων (δάνεια ΝΧΙ). Διαφέρουν ως προς την ικανότητα διενέργειας μικρότερου φάσματος τραπεζικών εργασιών. Κατά κανόνα, πρόκειται για δανεισμό για μικρά ποσά, λήψη κεφαλαίων από τον πληθυσμό για τοποθέτηση σε κατάθεση. Προς το παρόν, υπάρχει κάποιος περιορισμός στην παρουσία της συντομογραφίας MFO στο όνομα. Τα δάνεια που εκδίδονται από την εταιρεία συνήθως δεν υπερβαίνουν το 1 εκατομμύριο ρούβλια. Επιτρέπεται η συντομογραφία σε MCC - οργανισμός μικροπίστωσης ή μικροχρηματοδότηση.

Πώς να οργανώσετε

Για να ανοίξει μια τέτοια δομή, δεν αρκεί να γνωρίζουμε μόνο τι σημαίνει η έννοια και τα είδη ενός πιστωτικού ιδρύματος. Το κύριο ερώτημα: πώς και πού να ξεκινήσετε; Ως βάση λαμβάνονται τα ακόλουθα σημεία:

• Προκαταρκτική διαδικασία κατά την οποία το όνομα του οργανισμού συμφωνείται με την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η υπογραφή των συστατικών εγγράφων.
• Η διαδικασία υπογραφής του μνημονίου. Διενεργείται αυστηρά σύμφωνα με το νόμο «Περί Τραπεζών».
• Εγγραφή σε κρατικούς φορείς. Το κρατικό ίδρυμα που είναι εξουσιοδοτημένο να εκτελεί μια τέτοια λειτουργία κάνει εγγραφή στο ενιαίο κρατικό μητρώο νομικών προσώπων. Αυτή η διαδικασία υπόκειται σε καταβολή κρατικού δασμού.
• Εγγραφή και απόκτηση άδειας που δίνει το δικαίωμα διενέργειας τραπεζικών εργασιών. Περιέχει πληροφορίες σχετικά μετο νόμισμα στο οποίο το πιστωτικό ίδρυμα θα διενεργεί τους διακανονισμούς, καθώς και κατάλογο των πράξεων που εκτελούνται. Αυτή η άδεια δεν έχει χρονικά όρια.

Λίστα εγγράφων και λόγοι άρνησης εγγραφής

Έχοντας αποφασίσει για τους τύπους των πιστωτικών ιδρυμάτων, η έννοια της ανάγκης συλλογής του κατάλληλου πακέτου εγγράφων γίνεται μία από τις σημαντικές δραστηριότητες. Για να προχωρήσετε γρήγορα η διαδικασία εγγραφής, θα πρέπει να προετοιμαστείτε για αυτήν:

• Σχεδιάστε ένα επιχειρηματικό σχέδιο και συμπληρώστε μια αίτηση, η οποία θα υποβληθεί αργότερα στην Κεντρική Τράπεζα.
• Πληρωμή κρατικού τέλους.
• Ετοιμάστε και πιστοποιήστε το καταστατικό με τον επικεφαλής του οργανισμού, πληροφορίες για τον αρχιλογιστή και αποφασίστε για το άτομο που θα κατέχει τη θέση του εκτελεστικού διευθυντή.
• Τα άτομα που ενεργούν ως ιδρυτές πρέπει να υποβάλουν πληροφορίες εισοδήματος για το τελευταίο έτος με τη μορφή δήλωσης.

Μετά την πλήρη εξόφληση του εγκεκριμένου κεφαλαίου, είναι απαραίτητο να αποκτήσετε άδεια, βάσει της οποίας θα διεξάγονται οι δραστηριότητες του πιστωτικού ιδρύματος. Το χρονικό διάστημα που ορίζεται για την υλοποίηση των ενεργειών αυτών δεν μπορεί να υπερβαίνει τον ένα μήνα από την ημερομηνία λήψης θετικής απόφασης της Κεντρικής Τράπεζας.

Εάν ληφθεί αρνητική απόφαση, το πιστωτικό ίδρυμα μπορεί να προσφύγει στο Διαιτητικό Δικαστήριο. Οι λόγοι που χρησιμεύουν ως άρνηση μπορεί να είναι οι εξής:

• Καταδίκη για οικονομικά εγκλήματα που κατέχει ο ιδρυτής ή ο διαχειριστήςοργανισμούς.
• Έλλειψη εκπαίδευσης ή σχετικά προσόντα για τον αρχιλογιστή ή υποψήφιο για τη θέση του προϊσταμένου.
• Τα έγγραφα που υποβλήθηκαν περιέχουν πληροφορίες που δεν είναι αληθείς.
• Μη ικανοποιητική οικονομική κατάσταση, παρουσία ληξιπρόθεσμων πληρωμών για δανειακές υποχρεώσεις από το κεφάλι.

Συνδυασμένα σχήματα

Για σκοπούς συνεργασίας και ανάπτυξης, οι χρηματοοικονομικοί και πιστωτικοί οργανισμοί μπορούν να συνδυαστούν στις ακόλουθες οργανωτικές και νομικές μορφές:

• Ομάδες. Βάσει της συναφθείσας συμφωνίας, μπορούν να ασκούν από κοινού δραστηριότητες παρέχοντας τραπεζικές υπηρεσίες.
• Οι σύλλογοι και τα σωματεία δεν έχουν δικαίωμα σύστασης με σκοπό τη δημιουργία εισοδήματος. Το κύριο καθήκον τους είναι να προστατεύουν τα συμφέροντα, να εκπληρώνουν κοινά καθήκοντα για τη βελτίωση των κοινών δραστηριοτήτων.
• Holding - μια ένωση στην οποία οι ηγέτες επηρεάζουν άμεσα ή έμμεσα το έργο των μελών της κοινωνίας και τις πολιτικές της.

Οδηγίες

Η δραστηριότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων βασίζεται σε μια σειρά από αρχές που καθορίζουν την περαιτέρω ανάπτυξή της:

• Εκτελεί τις λειτουργίες του σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία.
• Ανεμπόδιστες χρηματοοικονομικές συναλλαγές, οι οποίες νοούνται ως ενιαίος οικονομικός χώρος σε ολόκληρη τη Ρωσική Ομοσπονδία.
• Οικονομική ελευθερία.
• Εκπλήρωση των καθηκόντων τους από υπαλλήλους πιστωτικού ιδρύματος.
• Αθέμιτος, αθέμιτος ανταγωνισμός, η παρουσία τουσυμπαιγνία μεταξύ πολλών παρόμοιων οργανώσεων.
• Οργάνωση ενός συστήματος που προστατεύει πληροφορίες και εμπιστευτικές πληροφορίες.
• Ανεξάρτητα από την οργανωτική και νομική μορφή, το κράτος πρέπει να διασφαλίζει ενιαίο βαθμό προστασίας των δικαιωμάτων και συμφερόντων ενός πιστωτικού ιδρύματος.

Οι εξειδικευμένες συμβουλές σχετικά με τις παρεχόμενες τραπεζικές υπηρεσίες αποτελούν προτεραιότητα όσον αφορά τις συναλλαγές.

Δικαιώματα και λειτουργίες

Το κύριο δικαίωμα και οι λειτουργίες που έχουν οι τραπεζικοί πιστωτικοί οργανισμοί είναι η διενέργεια χρηματοοικονομικών συναλλαγών, η οποία είναι δυνατή με την κατάλληλη άδεια. Προκειμένου να επιτευχθεί η εκπλήρωση από τους δανειολήπτες των δανειακών τους υποχρεώσεων, ο οργανισμός έχει το δικαίωμα να λάβει τα κατάλληλα μέτρα στο πλαίσιο των εξουσιών που παρέχει ο νόμος.

Ένα από τα κύρια δικαιώματα που επηρεάζει την κερδοφορία ενός οργανισμού είναι η ικανότητα πώλησης των τίτλων του στις χρηματοπιστωτικές αγορές. Αυτό σας επιτρέπει να αυξήσετε το αποθεματικό, το οποίο με τη σειρά του έχει θετική επίδραση στα κέρδη. Αξίζει επίσης να σημειωθεί χωριστά ότι οι πιστωτικοί οργανισμοί υπόκεινται σε διάφορους κλάδους δικαίου: συνταγματικό, αστικό, τραπεζικό.

Αναμφίβολα, για έναν μη τραπεζικό πιστωτικό οργανισμό, σχεδιασμένο ως εταιρεία μικροπιστώσεων, οι διαθέσιμες πηγές κέρδους είναι τα υψηλά επιτόκια στα δάνεια και τα δάνεια που παρέχουν. Σε αντίθεση με μια τράπεζα, το ποσό και οι όροι ενός δανείου είναι πολύ χαμηλότερα, αλλά θα πρέπει να γίνει κατανοητό ότι μια υπερπληρωμή μπορεί να είναι πολλές φορές υψηλότερη από το ποσό που παρέχεται. Απόαυτός ο τύπος οργανισμού δεν είναι σε θέση να παρέχει εγγυήσεις για την ασφάλεια των κεφαλαίων (οι καταθέσεις δεν είναι ασφαλισμένες), ο καταθέτης αναλαμβάνει την ευθύνη για τους κινδύνους μη επιστροφής της κατάθεσης.

Αξίζει επίσης να σημειωθεί ότι δεδομένου ότι οι οργανισμοί μικροπιστώσεων συχνά παρέχουν ποσά ως δάνειο, δάνειο που δεν υπερβαίνει τα 50 χιλιάδες ρούβλια, το πακέτο των εγγράφων μπορεί να μειωθεί μόνο στην ανάγκη παροχής διαβατηρίου από τον οφειλέτη. Αυτό το δικαίωμα κατοχυρώνεται σε νομοθετικό επίπεδο.

Διαδικασία αδειοδότησης

Το κύριο έγγραφο που δίνει το δικαίωμα να ασκεί τις δραστηριότητές του σε έναν εμπορικό πιστωτικό οργανισμό είναι η άδεια. Χωρίς την παρουσία της, η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσίας έχει το δικαίωμα να προσφύγει στο Διαιτητικό Δικαστήριο της Ρωσικής Ομοσπονδίας με αξίωση για την εκκαθάριση αυτής της νομικής οντότητας. Στο πλαίσιο της εκδοθείσας άδειας διενεργούνται πράξεις με πολύτιμα μέταλλα και συνάλλαγμα. Για να είναι νόμιμη η δραστηριότητα, είναι απαραίτητο να συλλέξετε ένα πακέτο εγγράφων για να αποκτήσετε την κατάλληλη άδεια:

• Καταστατικό του οργανισμού και, αν χρειαστεί, το ιδρυτικό σημείωμα.
• Αίτηση που περιέχει αίτημα για άδεια που επιτρέπει τραπεζικές εργασίες και κρατική εγγραφή.
• Πρακτικό της συνεδρίασης των ιδρυτών, το οποίο περιέχει πληροφορίες σχετικά με τον επιλεγέντα υποψήφιο για τη θέση του προϊσταμένου λογιστή και εκτελεστικού διευθυντή.
• Έγγραφο που επιβεβαιώνει την πληρωμή του κρατικού δασμού.

Το πακέτο εγγράφων περιλαμβάνει επίσης προφίλ του προϊσταμένου λογιστή καιτο εκτελεστικό όργανο του εκτελεστικού οργάνου, αντανακλώντας σε αυτό πληροφορίες σχετικά με τη διαθεσιμότητα κατάλληλης εκπαίδευσης, την απουσία ή το υπάρχον ποινικό μητρώο. Υποχρεωτική υποβολή δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος και αντιγράφων εγγράφων κρατικής εγγραφής νομικών προσώπων-ιδρυτών.

Η μέγιστη περίοδος κατά την οποία λαμβάνεται απόφαση για την έκδοση τραπεζικής άδειας δεν μπορεί να είναι μεγαλύτερη από έξι μήνες. Μετά τη λήψη θετικής απόφασης για την έκδοση άδειας και την εγγραφή πιστωτικού ιδρύματος σε κρατικούς φορείς, είναι απαραίτητο να καταβληθεί το 100% του δηλωθέντος εγκεκριμένου κεφαλαίου εντός τριών ημερών. Εάν αυτό δεν συμβεί, η απόφαση θα ακυρωθεί.

Διαδικασία και αιτίες πτώχευσης και εκκαθάρισης

Οποιαδήποτε κρίση μπορεί να οδηγήσει σε χρεοκοπία ενός χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού οργανισμού. Αυτό το φαινόμενο συναντάται συχνά σε μικρές δομές που δεν έχουν ισχυρή θέση στον χρηματοπιστωτικό τομέα. Η πτώχευση είναι κοινώς κατανοητή ως η αδυναμία ενός νομικού προσώπου να φέρει ευθύνη για πληρωμές και υποχρεώσεις. Ο ίδιος ο οργανισμός ή το Διαιτητικό Δικαστήριο μπορεί να ανακοινώσει αυτήν την οικονομική κατάσταση.

Σε νομοθετικό επίπεδο, ορίζεται ότι τα δικαιώματα ενός πιστωτικού ιδρύματος δεν περιλαμβάνουν την ανεξάρτητη αποκάλυψη της ιδιότητάς του ως πτωχευμένου. Οφείλουν να υποβάλουν κατάλληλη αίτηση στη δικαστική αρχή, η οποία λαμβάνει απόφαση.

Ένας πιστωτικός οργανισμός μπορεί να ρευστοποιηθεί σε περίπτωση πλήρους εκπλήρωσης των υποχρεώσεών του και απουσίας χρέους. Το γεγονός αυτό επιβεβαιώνεται κατά τον λογιστικό φορολογικό έλεγχο. Μόνο τότε μπορούν τα έγγραφα να υποβληθούν στο δικαστήριο για την κατάλληλη απόφαση. Εάν είναι θετικό και το πιστωτικό ίδρυμα αναγνωριστεί ως υπό εκκαθάριση, η επιχείρηση παύει να εκτελεί πλήρως τις λειτουργίες της. Θα είναι αδύνατη η μεταβίβαση εξουσιών σε τρίτους.

Λόγοι εκκαθάρισης:

• Λήξη άδειας ή απουσία της, δραστηριότητες του οργανισμού που είναι αντίθετες με το περιεχόμενο του καταστατικού.
• Η λήξη της περιόδου για την οποία δημιουργήθηκε η επιχείρηση, σε σχέση με την οποία η νομική οντότητα αποφασίζει να εκκαθαρίσει τον οργανισμό, καθώς και στην περίπτωση που έχει ολοκληρώσει πλήρως τα καθήκοντά του και δεν έχει νόημα θα λειτουργήσει στο μέλλον.
• Παραβίαση από τις δραστηριότητες του φορέα των δικαιωμάτων τρίτων, για την αποκατάσταση των οποίων έπρεπε να προσφύγουν στις δικαστικές αρχές.

Τι είναι τα σημάδια χρεοκοπίας

Είναι δυνατό να καθοριστεί ότι ένα πιστωτικό ίδρυμα στη Ρωσία υπόκειται σε διαδικασία πτώχευσης με τα ακόλουθα κριτήρια:

• Ανάκληση άδειας που παρέχει το δικαίωμα συμμετοχής σε ορισμένες δραστηριότητες.
• Η συνολική αξία της περιουσίας που διαθέτει ένα πιστωτικό ίδρυμα είναι μικρότερη από το ποσό των υποχρεώσεων για τις οποίες είναι υπεύθυνο.
• Αδυναμία πληρωμής φόρων και χρέους.
• Ο χρόνος διακοπής όσον αφορά την απόδοση των ανατεθέντων λειτουργιών υπερβαίνει την περίοδο μεγαλύτερη απόένας μήνας.
• Το συνολικό χρέος είναι χίλιες φορές (τουλάχιστον) υψηλότερο από τον κατώτατο μισθό που έχει καθοριστεί στην περιοχή.

Για την αποφυγή της χρεοκοπίας, λαμβάνονται προληπτικά μέτρα για τον εντοπισμό των παραγόντων που τη συμβάλλουν. Αυτές περιλαμβάνουν την παρακολούθηση και ανάλυση των χρηματοπιστωτικών και οικονομικών δραστηριοτήτων. Διενεργείται επίσης τακτική αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης στον οργανισμό. Σε ορισμένες περιπτώσεις, είναι δυνατό να σωθεί η κατάσταση από χρεοκοπία και απώλεια άδειας ενός πιστωτικού ιδρύματος με την αναδιοργάνωση ή τη χρήση στρατηγικών διαχείρισης κατά της κρίσης.